- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.978 | 945 | 633 |
| Resultado contable | -642.225 | 77.207 | 33.800 |
| A U M E N T O S | 736.325 | 29.744 | 38.913 |
| Impuesto sobre Sociedades | 8.808 | 8.700 | 7.957 |
 Aumentos diversos | 727.517 | 21.044 | 30.957 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 294 | 270 | 264 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.186 | 453 | 404 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 107 | 107 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 63 | 63 | 55 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2 | 2 | 2 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 17 | 14 | 14 |
| Pymes: libertad amortización | 139 | 111 | 67 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 73 | 62 | 28 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 224 | 46 | 43 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.146 | 336 | 336 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 6.337 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 0 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 668.029 | 161 | 11.635 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.346 | 2.647 | 2.647 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.806 | 819 | 819 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 242 | 26 | 28 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1 | 0 | 1 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 5.482 | 4.164 | 4.164 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.880 | 541 | 906 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5 | 5 | 3 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 173 | 69 | 75 |
| Operaciones a plazos | 23 | 0 | 23 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 228 | 221 | 225 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 45 | 0 | 45 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4 | 4 | 4 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 82 | 79 | 79 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.123 | 463 | 1.633 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 355 | 355 | 355 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.752 | 9.821 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.345 | 205 | 7.101 |
| D I S M I N U C I O N E S | 82.293 | 49.105 | 16.708 |
| Impuesto sobre Sociedades | 14.840 | 4.171 | 3.934 |
| Disminuciones diversas | 67.453 | 44.934 | 12.774 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 165 | 162 | 162 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1 | 1 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 47 | 37 | 37 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 28 | 25 | 22 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 120 | 102 | 70 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 756 | 756 | 376 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 6.337 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 19 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 484 | 484 | 484 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.060 | 2.060 | 2.059 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.881 | 4.951 | 4.787 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 6.598 | 6.598 | 7 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.215 | 1.215 | 1.215 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 6 | 6 | 6 |
| Errores contables | 549 | 549 | 0 |
| Operaciones a plazos | 903 | 903 | 454 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.406 | 2.406 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 68 | 68 | 68 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.378 | 741 | 741 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 121 | 121 | 107 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.215 | 1.215 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.081 | 548 | 1.520 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 462 | 462 | 462 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 18.650 | 11.590 | 25 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1 | 1 | 1 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 10.904 | 9.935 | 172 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 11.807 | 57.846 | 56.005 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 10.791 | 10.252 | 3.895 |
| Base imponible positiva | 52.110 | 51.508 | 52.110 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
