- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.216 | 1.342 | 969 |
| Resultado contable | 547.201 | 815.788 | 681.700 |
| A U M E N T O S | 964.018 | 784.007 | 808.169 |
| Impuesto sobre Sociedades | 109.913 | 78.626 | 91.009 |
 Aumentos diversos | 854.104 | 705.381 | 717.160 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.887 | 6.743 | 2.490 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 285.893 | 257.272 | 246.912 |
| Amort. inmovilizado I+D | 19 | 19 | 19 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 17.320 | 17.320 | 17.276 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.753 | 11.604 | 11.549 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11.078 | 11.075 | 472 |
| Pymes: libertad amortización | 389 | 319 | 321 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.618 | 1.023 | 1.243 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.355 | 1.115 | 942 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.650 | 1.037 | 2.240 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 69.473 | 69.473 | 69.473 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 143 | 143 | 143 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 46 | 46 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.475 | 3.475 | 3.475 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 55.210 | 34.544 | 44.730 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.996 | 2.434 | 2.446 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 100 | 19 | 56 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 111.264 | 105.803 | 110.236 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 108 | 0 | 107 |
| Otros gastos no deducibles | 35.705 | 32.830 | 32.116 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 836 | 611 | 611 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 121 | 7 | 6 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 217 | 132 | 132 |
| Operaciones a plazos | 73 | 73 | 73 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 3 | 3 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.486 | 4.213 | 2.097 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 101.593 | 47.383 | 52.788 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3 | 3 | 3 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 13 | 10 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 51.309 | 50.523 | 51.304 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 622 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 61.308 | 35.498 | 56.103 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.603 | 2.603 | 276 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 757 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4 | 4 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.671 | 8.023 | 7.518 |
| D I S M I N U C I O N E S | 794.992 | 698.086 | 637.386 |
| Impuesto sobre Sociedades | 145.816 | 119.029 | 118.992 |
| Disminuciones diversas | 649.176 | 579.057 | 518.394 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.202 | 9.654 | 9.297 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 67.889 | 62.217 | 17.499 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 119.866 | 115.021 | 115.021 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 37.801 | 37.801 | 3.593 |
| Pymes: libertad amortización | 2.654 | 2.617 | 502 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.355 | 847 | 588 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 671 | 484 | 107 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 31.375 | 5.506 | 31.066 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 96.728 | 96.728 | 96.728 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 696 | 696 | 696 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 139 | 139 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 500 | 500 | 500 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.986 | 6.986 | 6.986 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 89.064 | 87.411 | 86.562 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 337 | 304 | 337 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2 | 2 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 32 | 32 | 32 |
| Gts.oper.acciones propias | 5 | 1 | 1 |
| Errores contables | 2.723 | 670 | 172 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.573 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.291 | 4.783 | 2.457 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.102 | 2.647 | 641 |
| Exención por doble imposición internacional | 12.452 | 12.452 | 12.452 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 823 | 342 | 823 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 27.793 | 27.002 | 27.793 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 289 | 289 | 130 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 65.814 | 44.996 | 56.145 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.550 | 2.550 | 89 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 795 | 47 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 91 | 91 | 91 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 57.576 | 56.240 | 48.084 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 779.017 | 901.710 | 915.273 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 48.853 | 46.250 | 32.595 |
| Base imponible positiva | 882.678 | 857.729 | 882.678 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
