- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.366 | 1.419 | 955 |
| Resultado contable | 1.261.803 | 2.687.664 | 2.631.606 |
| A U M E N T O S | 3.835.321 | 2.308.143 | 2.346.197 |
| Impuesto sobre Sociedades | 583.924 | 542.127 | 545.451 |
 Aumentos diversos | 3.251.397 | 1.766.016 | 1.800.746 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 63.183 | 60.929 | 58.365 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 451.648 | 292.790 | 298.441 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 93 | 54 | 54 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.250 | 4.256 | 3.833 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 43.265 | 36.964 | 36.815 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 35.152 | 16.900 | 12.351 |
| Pymes: libertad amortización | 1.356 | 1.131 | 1.105 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.212 | 552 | 526 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 3 | 0 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 24.126 | 2.843 | 2.590 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 16.530 | 6.287 | 11.885 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 55.027 | 55.027 | 55.027 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1.558 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 963.501 | 956.161 | 957.056 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.519 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.332 | 386 | 386 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 47.336 | 42.621 | 42.621 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 179.922 | 51.119 | 78.857 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 14.253 | 13.170 | 13.192 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 916.977 | 2.288 | 8.921 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 9.814 | 4.742 | 5.049 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 154 | 140 | 140 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 82 | 4 | 45 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.307 | 1.210 | 1.152 |
| Operaciones a plazos | 238 | 155 | 238 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 120 | 120 | 120 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 981 | 964 | 965 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 124.759 | 9.163 | 5.913 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 42 | 42 | 31 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 115 | 112 | 112 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.252 | 3.252 | 3.252 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 36.600 | 5.186 | 7.570 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 51.200 | 15.012 | 15.012 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 22.734 | 19.044 | 20.810 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 630 | 630 | 630 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.914 | 7.288 | 2.228 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 141.302 | 141.302 | 141.302 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 279 | 279 | 279 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 247 | 247 | 247 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 74 | 74 | 74 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 14.307 | 13.570 | 13.548 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.183.345 | 1.519.860 | 1.496.596 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.051.000 | 891.577 | 879.361 |
| Disminuciones diversas | 1.132.344 | 628.283 | 617.235 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.069 | 1.189 | 1.087 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.367 | 8 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 318 | 318 | 318 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.535 | 4.535 | 4.535 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 16.321 | 16.321 | 15.286 |
| Pymes: libertad amortización | 939 | 939 | 594 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.803 | 793 | 287 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 47.838 | 4.324 | 3.225 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 13.982 | 13.453 | 4.859 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 123.515 | 123.515 | 123.515 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 19.469 | 3.135 | 17.225 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.843 | 688 | 688 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.172 | 4.775 | 4.839 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 47.680 | 42.908 | 42.908 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 195.090 | 139.502 | 135.342 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 286.710 | 37 | 11 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 244 | 244 | 244 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.325 | 5.325 | 4.842 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 288 | 212 | 212 |
| Gts.oper.acciones propias | 18.967 | 46 | 46 |
| Errores contables | 3.312 | 1.614 | 395 |
| Operaciones a plazos | 24 | 24 | 24 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 11 | 11 | 11 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.537 | 1.368 | 1.096 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.588 | 780 | 71 |
| Exención por doble imposición internacional | 138.899 | 131.906 | 131.906 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 24.014 | 24.014 | 22.885 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 31.789 | 4.098 | 4.839 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 24.644 | 2.150 | 2.150 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 18.769 | 18.769 | 18.769 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 24.179 | 21.200 | 22.160 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 174 | 174 | 174 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11.310 | 8.988 | 1.948 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 13 | 13 | 13 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 51.604 | 50.906 | 50.731 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.913.779 | 3.475.947 | 3.481.207 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 50.816 | 48.564 | 16.562 |
| Base imponible positiva | 3.464.646 | 3.444.267 | 3.464.646 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
