- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.043 | 2.534 | 1.779 |
| Resultado contable | 867.769 | 2.700.424 | 2.278.565 |
| A U M E N T O S | 3.644.633 | 1.833.905 | 2.244.490 |
| Impuesto sobre Sociedades | 898.590 | 817.636 | 816.380 |
 Aumentos diversos | 2.746.043 | 1.016.269 | 1.428.110 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 282.541 | 37.869 | 42.109 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 582.159 | 332.474 | 380.234 |
| Amort. inmovilizado I+D | 17 | 17 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 70 | 70 | 58 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 62.306 | 36.683 | 27.806 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 73.653 | 72.863 | 66.287 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 45.965 | 25.583 | 17.476 |
| Pymes: libertad amortización | 324 | 224 | 161 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.706 | 4.147 | 515 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 83 | 6 | 6 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.941 | 2.946 | 3.060 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 89.431 | 27.478 | 31.286 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 17.580 | 14.428 | 14.428 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 6.643 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 75.523 | 9.835 | 43.131 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 843 | 0 | 804 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 14 | 14 | 14 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 20.254 | 14.497 | 15.428 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 374.994 | 92.432 | 262.085 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.951 | 1.390 | 1.409 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 752 | 0 | 699 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 101.910 | 2.206 | 43.988 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 231.491 | 66.592 | 128.114 |
| Otros gastos no deducibles | 15.393 | 9.386 | 5.850 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.257 | 0 | 192 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.460 | 0 | 3.460 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 5.301 | 3.242 | 3.242 |
| Operaciones a plazos | 188 | 0 | 188 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2.137 | 0 | 2.137 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 25.409 | 894 | 894 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 381.151 | 42.734 | 151.265 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 18 | 7 | 7 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 23 | 0 | 23 |
| Exención por doble imposición internacional | 11.354 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 35 | 35 | 35 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 59.239 | 52.988 | 43.825 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 31.383 | 29.883 | 29.442 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 40 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 3.888 | 0 | 3.017 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 23.946 | 19.435 | 233 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 720 | 709 | 603 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 29.369 | 15.817 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 46.275 | 46.275 | 46.275 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.620 | 59 | 59 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 124.685 | 53.051 | 58.266 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.553.311 | 1.563.246 | 1.177.460 |
| Impuesto sobre Sociedades | 489.889 | 53.617 | 119.284 |
| Disminuciones diversas | 2.063.422 | 1.509.629 | 1.058.176 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.466 | 14.071 | 15.719 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 23.552 | 23.552 | 79 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 185.941 | 78.621 | 71.027 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 100.386 | 77.615 | 72.427 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.928 | 8.909 | 8.514 |
| Pymes: libertad amortización | 250 | 144 | 15 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 28.408 | 12.425 | 1.291 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 90 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.820 | 1.862 | 1.092 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 32.421 | 21.024 | 19.229 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 14.617 | 7.974 | 7.974 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 6.938 | 6.938 | 6.909 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 470 | 470 | 470 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.514 | 1.252 | 1.252 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 24.536 | 24.536 | 24.536 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 12.137 | 7.280 | 7.280 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 581.910 | 409.587 | 75.571 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 34.752 | 4.190 | 3.798 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 4.841 | 3.462 | 3.462 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 60.222 | 60.222 | 33.704 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 140 | 40 | 136 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 41.148 | 911 | 912 |
| Operaciones a plazos | 19 | 19 | 19 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.263 | 1.263 | 540 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.350 | 1.542 | 1.487 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6.961 | 6.541 | 6.015 |
| Exención por doble imposición internacional | 16.809 | 7.917 | 7.804 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 359.330 | 311.943 | 292.187 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.802 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 373.770 | 366.743 | 346.775 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.695 | 7.695 | 6.520 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 37.926 | 1.032 | 37.894 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 5.098 | 0 | 1.879 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 22.697 | 19.775 | 189 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 30.584 | 17.331 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 53 | 53 | 53 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.567 | 2.688 | 1.415 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.961.536 | 2.971.090 | 3.345.602 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 242.940 | 196.380 | 132.129 |
| Base imponible positiva | 3.213.473 | 3.044.203 | 3.213.473 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
