- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 12.977 | 6.160 | 3.856 |
| Resultado contable | 574.294 | 3.355.204 | 2.441.993 |
| A U M E N T O S | 5.348.154 | 3.055.188 | 3.696.101 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.133.687 | 885.135 | 961.165 |
 Aumentos diversos | 4.214.468 | 2.170.053 | 2.734.936 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 111.001 | 70.764 | 75.349 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 576.653 | 367.958 | 396.958 |
| Amort. inmovilizado I+D | 63.691 | 62.827 | 62.827 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9.887 | 5.068 | 7.597 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 95.530 | 43.613 | 44.418 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 111.761 | 100.522 | 99.660 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9.849 | 7.478 | 6.555 |
| Pymes: libertad amortización | 2.482 | 2.069 | 2.019 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.162 | 1.388 | 1.071 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 71 | 70 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 25.521 | 15.216 | 13.130 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 67.000 | 31.984 | 44.254 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 4.792 | 3.295 | 3.190 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 7.037 | 6.079 | 5.986 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 14 | 14 | 10 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 344.683 | 262.420 | 292.291 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.519 | 0 | 1.278 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 837 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.190 | 9.788 | 9.788 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 304 | 302 | 300 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 117.667 | 55.306 | 58.302 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.254.177 | 737.389 | 1.022.355 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 28.942 | 21.768 | 23.280 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1.193 | 1.193 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 13.336 | 0 | 4.349 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 633.252 | 125.520 | 288.125 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 65.282 | 10.172 | 10.172 |
| Otros gastos no deducibles | 118.644 | 69.018 | 70.630 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.464 | 1.411 | 1.411 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.404 | 6.302 | 6.297 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 52 | 52 | 52 |
| Errores contables | 2.606 | 1.139 | 1.091 |
| Operaciones a plazos | 14.832 | 8.904 | 14.645 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 479 | 176 | 176 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 128.697 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 20 | 20 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 112.425 | 62.766 | 61.778 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 73.908 | 4.215 | 60.320 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.810 | 709 | 696 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 111 | 65 | 65 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.949 | 53 | 1.949 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 4.053 | 1.090 | 2.742 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.029 | 3.535 | 3.521 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 57.995 | 0 | 812 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 6.431 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 53 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.628 | 1.445 | 1.454 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 39.343 | 39.343 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4.431 | 0 | 4.429 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 392 | 390 | 390 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 55.880 | 27.219 | 29.214 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.187.635 | 2.559.169 | 2.111.584 |
| Impuesto sobre Sociedades | 678.674 | 271.563 | 248.293 |
| Disminuciones diversas | 3.508.961 | 2.287.605 | 1.863.291 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 68.959 | 31.098 | 28.252 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 248 | 203 | 158 |
| Amort. inmovilizado I+D | 55.870 | 55.870 | 55.769 |
| Libertad amort.gastos I+D | 12.993 | 4.422 | 10.437 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 75.299 | 75.299 | 75.299 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.486 | 4.486 | 4.486 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.981 | 1.981 | 1.981 |
| Pymes: libertad amortización | 1.644 | 1.614 | 1.494 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.469 | 2.261 | 2.093 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 34 | 34 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.207 | 8.156 | 6.698 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 47.025 | 15.359 | 15.524 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 15.058 | 12.368 | 12.201 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1.803 | 1.803 | 1.455 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 82 | 78 | 62 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 115.370 | 114.055 | 109.570 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 25.130 | 0 | 130 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 14.227 | 14.147 | 13.798 |
| Deducción del fondo de comercio | 12.126 | 9.419 | 11.009 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3.713 | 2.633 | 3.633 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 131.883 | 36.977 | 43.249 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.388.016 | 891.470 | 951.832 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 34.289 | 27.287 | 15.901 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 37 | 37 | 37 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 61 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 364 | 364 | 364 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 118.672 | 118.672 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.371 | 2.699 | 1.654 |
| Gts.oper.acciones propias | 139 | 47 | 46 |
| Errores contables | 23.636 | 7.165 | 4.611 |
| Operaciones a plazos | 491 | 491 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 38.785 | 38.455 | 16.739 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 2.064 | 38 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 162.970 | 59.187 | 39.948 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 24.303 | 6.791 | 2.167 |
| Exención por doble imposición internacional | 626.954 | 587.649 | 356.874 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 333.525 | 21.340 | 20.957 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 37.803 | 31.214 | 31.214 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 9.585 | 7.171 | 7.171 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.079 | 1.380 | 749 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 2.731 | 1.957 | 1.859 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 18.947 | 18.947 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 40 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2 | 2 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 42.989 | 42.989 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 151 | 131 | 131 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 34.349 | 29.858 | 13.736 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.734.861 | 3.851.223 | 4.026.510 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 328.453 | 291.709 | 192.781 |
| Base imponible positiva | 3.833.730 | 3.665.933 | 3.833.730 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
