- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.875 | 3.376 | 2.308 |
| Resultado contable | 197.492 | 479.710 | 424.148 |
| A U M E N T O S | 391.879 | 277.545 | 309.999 |
| Impuesto sobre Sociedades | 147.711 | 144.588 | 140.735 |
 Aumentos diversos | 244.168 | 132.957 | 169.264 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.951 | 6.475 | 6.776 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 82.092 | 70.131 | 72.503 |
| Amort. inmovilizado I+D | 121 | 121 | 121 |
| Libertad amort.gastos I+D | 699 | 671 | 70 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.728 | 4.724 | 4.696 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3.076 | 3.004 | 3.049 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 16.973 | 12.508 | 16.727 |
| Pymes: libertad amortización | 678 | 527 | 467 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 970 | 629 | 589 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 7 | 7 | 7 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.179 | 3.150 | 2.852 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 33 | 33 | 33 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 4.280 | 918 | 2.416 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 379 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 4.698 | 1.213 | 1.210 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 55 | 55 | 55 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 32 | 32 | 32 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.239 | 105 | 174 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 52.341 | 8.270 | 35.871 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.112 | 968 | 952 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 260 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 12.298 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 18.740 | 3.164 | 3.105 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 10.006 | 5.381 | 4.896 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.992 | 1.983 | 1.983 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 358 | 337 | 178 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 168 | 168 | 168 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 489 | 147 | 107 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6.427 | 3.239 | 4.501 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 274 | 188 | 188 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 118 | 118 | 118 |
| Exención por doble imposición internacional | 2 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 10 | 10 | 10 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 282 | 276 | 246 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 200 | 200 | 200 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 20 | 16 | 8 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10 | 0 | 10 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.863 | 4.182 | 4.939 |
| D I S M I N U C I O N E S | 168.442 | 127.824 | 125.865 |
| Impuesto sobre Sociedades | 37.166 | 7.489 | 9.254 |
| Disminuciones diversas | 131.277 | 120.334 | 116.611 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.217 | 367 | 552 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 42 | 41 | 22 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.023 | 3.023 | 2.366 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.487 | 2.487 | 2.487 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.208 | 2.208 | 2.208 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 381 | 381 | 373 |
| Pymes: libertad amortización | 1.292 | 1.283 | 1.072 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.338 | 1.320 | 943 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.724 | 1.532 | 1.433 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 704 | 704 | 704 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.527 | 150 | 523 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 68 | 68 | 68 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.153 | 1.153 | 1.153 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 286 | 286 | 286 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 21 | 21 | 21 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.227 | 1.003 | 1.196 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.779 | 10.339 | 10.464 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 29 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 9 | 0 | 9 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 422 | 422 | 422 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 144 | 144 | 144 |
| Gts.oper.acciones propias | 3 | 2 | 2 |
| Errores contables | 2.360 | 2.067 | 539 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.499 | 3.113 | 1.968 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 611 | 9 | 9 |
| Exención por doble imposición internacional | 18.379 | 16.968 | 16.968 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 665 | 665 | 665 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 93 | 93 | 93 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 86 | 44 | 41 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3 | 3 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8 | 0 | 8 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 706 | 702 | 621 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 8 | 8 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 69.765 | 69.719 | 69.239 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 420.929 | 629.432 | 608.282 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 64.385 | 61.842 | 28.287 |
| Base imponible positiva | 579.995 | 568.122 | 579.995 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
