- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.943 | 4.955 | 2.939 |
| Resultado contable | -121.006 | 209.352 | 148.771 |
| A U M E N T O S | 180.584 | 89.742 | 86.081 |
| Impuesto sobre Sociedades | 49.416 | 46.627 | 41.769 |
 Aumentos diversos | 131.168 | 43.115 | 44.312 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.734 | 410 | 235 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 10.433 | 3.787 | 4.257 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 30 | 15 | 15 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 60 | 0 | 55 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 95 | 75 | 75 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 486 | 124 | 91 |
| Pymes: libertad amortización | 5.676 | 5.326 | 5.451 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 325 | 118 | 95 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.899 | 4.017 | 3.953 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 7.876 | 2.454 | 2.202 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 48 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 2.022 | 133 | 450 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 86 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.578 | 2.578 | 2.578 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 19.366 | 3.197 | 4.044 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 311 | 147 | 152 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 37 | 34 | 34 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 12.314 | 2.581 | 1.432 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 6 | 6 | 6 |
| Otros gastos no deducibles | 11.253 | 2.270 | 2.938 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.095 | 0 | 316 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 273 | 0 | 0 |
| Errores contables | 23 | 2 | 5 |
| Operaciones a plazos | 1.556 | 729 | 1.532 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 3 | 3 | 3 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.007 | 4.936 | 5.238 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 18.599 | 2.251 | 601 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 206 | 68 | 52 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 31 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 44 | 44 | 44 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 9.545 | 6.542 | 6.986 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 254 | 0 | 254 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 215 | 126 | 55 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 86 | 86 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 775 | 45 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 1 | 1 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 12 | 0 | 12 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.806 | 1.013 | 1.153 |
| D I S M I N U C I O N E S | 89.421 | 40.690 | 34.537 |
| Impuesto sobre Sociedades | 30.640 | 917 | 642 |
| Disminuciones diversas | 58.781 | 39.772 | 33.895 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 647 | 638 | 516 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 202 | 202 | 202 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 6 | 6 | 6 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1 | 1 | 1 |
| Pymes: libertad amortización | 377 | 373 | 358 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 353 | 289 | 190 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.465 | 964 | 975 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.998 | 976 | 73 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 3 | 3 | 3 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 13 | 13 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 274 | 271 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 900 | 2 | 2 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 68 | 68 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 13 | 13 | 13 |
| Deducción del fondo de comercio | 368 | 344 | 344 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.603 | 3.991 | 3.571 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 10.012 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.902 | 5.348 | 4.030 |
| Gts.oper.acciones propias | 6 | 2 | 2 |
| Errores contables | 893 | 14 | 31 |
| Operaciones a plazos | 767 | 767 | 595 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.495 | 2.672 | 2.190 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 149 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 68 | 68 | 40 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 154 | 154 | 154 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.723 | 10.284 | 10.236 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.740 | 7.740 | 7.234 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 184 | 133 | 22 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 89 | 89 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 778 | 200 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 118 | 116 | 113 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.414 | 4.033 | 2.991 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -29.829 | 258.404 | 200.316 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 87.580 | 78.881 | 17.344 |
| Base imponible positiva | 182.940 | 180.151 | 182.940 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
