- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 6.889 | 3.219 | 2.100 |
| Resultado contable | 228.631 | 666.380 | 600.489 |
| A U M E N T O S | 801.837 | 571.564 | 594.543 |
| Impuesto sobre Sociedades | 261.735 | 234.398 | 240.177 |
 Aumentos diversos | 540.102 | 337.165 | 354.366 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.411 | 7.533 | 7.497 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 187.646 | 157.350 | 162.561 |
| Amort. inmovilizado I+D | 79 | 12 | 45 |
| Libertad amort.gastos I+D | 283 | 97 | 97 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.323 | 2.975 | 3.149 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 14.056 | 12.616 | 13.285 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.838 | 9.842 | 10.028 |
| Pymes: libertad amortización | 1.707 | 1.424 | 1.035 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.189 | 1.007 | 837 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.609 | 3.745 | 4.452 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 40.047 | 7.037 | 6.386 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 5.082 | 5.065 | 5.065 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 32 | 32 | 32 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 13.905 | 10.284 | 10.384 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.058 | 3.058 | 3.058 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 19.124 | 18.630 | 18.630 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 80.681 | 26.320 | 32.058 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.631 | 3.178 | 3.225 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 52 | 50 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 16.594 | 2.137 | 2.134 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 633 | 568 | 568 |
| Otros gastos no deducibles | 23.142 | 7.991 | 8.880 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 279 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 70 | 7 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 893 | 743 | 735 |
| Operaciones a plazos | 210 | 151 | 151 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 320 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.120 | 248 | 243 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 21.922 | 1.992 | 6.474 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 656 | 656 | 656 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 12 | 12 | 12 |
| Exención por doble imposición internacional | 49.369 | 49.369 | 49.369 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 27 | 27 | 27 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.449 | 1.435 | 1.234 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 580 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7 | 0 | 7 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 542 | 471 | 538 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 75 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4 | 4 | 4 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 63 | 63 | 63 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 17.382 | 1.034 | 1.445 |
| D I S M I N U C I O N E S | 332.039 | 220.656 | 200.459 |
| Impuesto sobre Sociedades | 52.873 | 6.214 | 3.185 |
| Disminuciones diversas | 279.166 | 214.442 | 197.273 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.365 | 3.212 | 3.167 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 176 | 176 | 176 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.627 | 2.180 | 1.917 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.563 | 832 | 1.563 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 9.063 | 9.063 | 8.944 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.216 | 4.055 | 4.042 |
| Pymes: libertad amortización | 2.552 | 2.514 | 1.561 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.822 | 1.436 | 1.373 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 4 | 4 | 4 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.902 | 1.363 | 1.300 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 28.077 | 4.182 | 2.589 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 959 | 959 | 425 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 32 | 32 | 32 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 5.932 | 5.752 | 5.752 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7 | 7 | 7 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 221 | 221 | 221 |
| Deducción del fondo de comercio | 671 | 552 | 549 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 493 | 175 | 493 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 14.747 | 14.557 | 14.636 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 59.243 | 34.071 | 33.315 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.301 | 2.055 | 372 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 187 | 187 | 187 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 61 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 52 | 52 | 30 |
| Gts.oper.acciones propias | 16 | 15 | 3 |
| Errores contables | 5.403 | 3.870 | 1.162 |
| Operaciones a plazos | 80 | 0 | 80 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 668 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 2.299 | 2.299 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 16.485 | 9.638 | 8.033 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.757 | 1.386 | 1.384 |
| Exención por doble imposición internacional | 92.845 | 92.514 | 92.514 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 996 | 970 | 970 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 1.424 | 1.424 | 1.424 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.031 | 3.029 | 2.785 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 3.264 | 3.264 | 3.264 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 95 | 12 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 846 | 846 | 846 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.678 | 7.540 | 2.154 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 698.428 | 1.017.288 | 994.573 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 82.336 | 77.176 | 30.841 |
| Base imponible positiva | 963.732 | 946.541 | 963.732 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
