- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 24.190 | 10.779 | 7.559 |
| Resultado contable | 4.601.414 | 4.984.918 | 2.892.303 |
| A U M E N T O S | 1.906.588 | 1.765.814 | 1.164.763 |
| Impuesto sobre Sociedades | 551.676 | 538.280 | 529.573 |
 Aumentos diversos | 1.354.912 | 1.227.534 | 635.190 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.647 | 5.106 | 4.845 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 152.265 | 141.307 | 141.333 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 23 | 6 | 10 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 8.353 | 8.128 | 8.082 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 12.188 | 12.059 | 11.976 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.681 | 2.303 | 2.316 |
| Pymes: libertad amortización | 2.223 | 1.743 | 1.666 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.589 | 2.058 | 2.258 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 253 | 238 | 231 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.102 | 13.342 | 11.773 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 5 | 5 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 248.623 | 236.116 | 7.611 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 69 | 65 | 65 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 6 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 527 | 109 | 126 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 83.792 | 75.476 | 72.463 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 229.730 | 229.122 | 41 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 702 | 402 | 402 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.127 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.010 | 1.982 | 1.973 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 188.298 | 184.462 | 38.304 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 14.027 | 13.571 | 13.345 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 17 | 17 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 11.850 | 3.604 | 7.128 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 76 | 75 | 75 |
| Otros gastos no deducibles | 32.177 | 13.076 | 12.589 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 236 | 236 | 51 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 101 | 46 | 39 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.760 | 385 | 1.165 |
| Operaciones a plazos | 524 | 444 | 503 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 13 | 13 | 13 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 6.367 | 6.367 | 6.367 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.663 | 1.469 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.980 | 1.522 | 1.526 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 21.309 | 7.522 | 4.876 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 157 | 124 | 114 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 24 | 5 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 74 | 74 | 74 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.357 | 1.145 | 1.063 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 125 | 38 | 5 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 77.396 | 43.204 | 61.021 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 227 | 223 | 223 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 779 | 738 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 162 | 0 | 162 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 174 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 50 | 50 | 50 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 108 | 102 | 88 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 222.969 | 219.458 | 219.231 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.393.549 | 3.277.641 | 688.139 |
| Impuesto sobre Sociedades | 56.573 | 15.533 | 5.165 |
| Disminuciones diversas | 3.336.976 | 3.262.108 | 682.974 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.789 | 1.740 | 1.595 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4 | 1 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.252 | 6.252 | 6.168 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.057 | 5.034 | 5.053 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 270 | 262 | 259 |
| Pymes: libertad amortización | 1.909 | 1.864 | 1.289 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.960 | 2.595 | 2.459 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 49 | 38 | 38 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.391 | 9.007 | 7.691 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 86.791 | 60.445 | 2.611 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 8 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 233 | 99 | 16 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 45.885 | 44.320 | 39.189 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.515 | 2.515 | 26 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.343 | 1.291 | 1.276 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 907 | 785 | 785 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 497 | 497 | 256 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 156.640 | 150.102 | 15.208 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.588 | 2.165 | 1.341 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | 8 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 7 | 7 | 7 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.133 | 1.036 | 967 |
| Gts.oper.acciones propias | 44 | 28 | 19 |
| Errores contables | 4.044 | 3.245 | 1.225 |
| Operaciones a plazos | 4.800 | 4.800 | 3.264 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 114 | 34 | 34 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 1 | 1 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 2.295.932 | 2.295.322 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.009 | 1.311 | 860 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 8.810 | 6.291 | 2.574 |
| Exención por doble imposición internacional | 584.538 | 584.538 | 518.896 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 134 | 113 | 113 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 96 | 96 | 66 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.250 | 1.039 | 1.037 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.087 | 2.087 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 82.118 | 50.783 | 63.705 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6 | 6 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 798 | 766 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 162 | 162 | 103 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 615 | 611 | 482 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 21.179 | 20.802 | 4.346 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.114.458 | 3.473.091 | 3.368.940 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 166.210 | 162.405 | 22.699 |
| Base imponible positiva | 3.346.242 | 3.339.769 | 3.346.242 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
