- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.268 | 7.169 | 5.405 |
| Resultado contable | 610.669 | 937.283 | 739.537 |
| A U M E N T O S | 492.542 | 381.246 | 368.883 |
| Impuesto sobre Sociedades | 133.127 | 125.160 | 121.029 |
 Aumentos diversos | 359.415 | 256.086 | 247.854 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.590 | 3.158 | 3.204 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 75.067 | 55.188 | 56.030 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6 | 6 | 6 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2 | 2 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 88 | 88 | 88 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.107 | 7.078 | 7.076 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.362 | 974 | 920 |
| Pymes: libertad amortización | 280 | 227 | 237 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 126 | 108 | 96 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 54.119 | 53.498 | 53.542 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 4.803 | 2.837 | 2.592 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 4.852 | 180 | 178 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 8 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 34 | 29 | 29 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 9.331 | 4.845 | 4.620 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 676 | 174 | 174 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 676 | 653 | 653 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 68 | 51 | 51 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.532 | 1.278 | 1.286 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 14.851 | 7.737 | 6.808 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.422 | 2.086 | 1.844 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 665 | 655 | 2 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 23.156 | 20.981 | 1.805 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 8 | 8 | 8 |
| Otros gastos no deducibles | 29.252 | 13.577 | 14.492 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 290 | 281 | 274 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 6.270 | 1.305 | 553 |
| Operaciones a plazos | 4.283 | 1.679 | 1.617 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 173 | 173 | 166 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.328 | 999 | 3.062 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 16.835 | 1.144 | 3.115 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 358 | 329 | 318 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 102 | 12 | 12 |
| Exención por doble imposición internacional | 36 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 288 | 6 | 5 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 62.723 | 62.359 | 62.702 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 170 | 170 | 170 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 363 | 203 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 4.350 | 0 | 4.350 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 19.663 | 10.349 | 13.896 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 8 | 1 | 8 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 16 | 16 | 16 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.079 | 1.632 | 1.840 |
| D I S M I N U C I O N E S | 665.267 | 619.409 | 455.322 |
| Impuesto sobre Sociedades | 49.128 | 14.333 | 8.491 |
| Disminuciones diversas | 616.139 | 605.075 | 446.832 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 748 | 224 | 193 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 107 | 24 | 26 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1 | 0 | 1 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 143 | 143 | 143 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 36 | 21 | 4 |
| Pymes: libertad amortización | 198 | 187 | 186 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 416 | 377 | 318 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.436 | 951 | 824 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.064 | 788 | 720 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 529 | 529 | 529 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 46 | 46 | 7 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 581 | 403 | 223 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.452 | 2.436 | 2.430 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 8 | 8 | 8 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 336 | 229 | 229 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.772 | 11.256 | 9.290 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 133.600 | 133.467 | 73.439 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 50.207 | 50.207 | 11 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.823 | 1.658 | 1.318 |
| Gts.oper.acciones propias | 4 | 1 | 1 |
| Errores contables | 7.432 | 4.620 | 1.802 |
| Operaciones a plazos | 10.837 | 10.837 | 10.662 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 29 | 29 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.121 | 760 | 716 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.346 | 3.019 | 2.975 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.644 | 9.644 | 4.475 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.063 | 2.813 | 1.009 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 34.435 | 34.435 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 81.365 | 80.991 | 81.277 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 306 | 294 | 294 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 414 | 264 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 10.726 | 10.726 | 10.726 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 645 | 635 | 645 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 239.817 | 239.817 | 239.279 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 9 | 9 | 9 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.438 | 3.219 | 3.057 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 438.036 | 699.171 | 653.171 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 101.738 | 93.462 | 36.420 |
| Base imponible positiva | 616.748 | 610.360 | 616.748 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
