- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 8.882 | 3.399 | 2.154 |
| Resultado contable | 392.798 | 600.234 | 524.934 |
| A U M E N T O S | 410.343 | 263.169 | 262.465 |
| Impuesto sobre Sociedades | 90.363 | 81.604 | 79.413 |
 Aumentos diversos | 319.979 | 181.565 | 183.051 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.640 | 6.256 | 6.041 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 70.365 | 54.685 | 54.859 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.647 | 5.647 | 5.647 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.158 | 882 | 1.019 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 367 | 367 | 367 |
| Pymes: libertad amortización | 223 | 139 | 139 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 190 | 75 | 40 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 850 | 785 | 776 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 72 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 7.977 | 662 | 936 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 589 | 589 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 6.597 | 133 | 222 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 737 | 730 | 691 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.762 | 755 | 1.031 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.127 | 944 | 931 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.772 | 1.530 | 1.526 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 12.673 | 12.464 | 11.812 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 19.268 | 9.400 | 7.955 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 19 | 19 | 19 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.197 | 0 | 2.196 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.697 | 0 | 0 |
| Errores contables | 6.186 | 2.414 | 4.108 |
| Operaciones a plazos | 807 | 634 | 624 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 526 | 221 | 305 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 17.378 | 2.558 | 8.194 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 30 | 28 | 15 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.071 | 1.059 | 1.059 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 79.442 | 34.151 | 43.332 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 150 | 150 | 46 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 51.190 | 39.102 | 16.545 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.928 | 2.102 | 3.383 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 4 | 4 | 4 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 15.340 | 3.078 | 9.229 |
| D I S M I N U C I O N E S | 426.637 | 358.353 | 320.167 |
| Impuesto sobre Sociedades | 28.255 | 13.480 | 9.892 |
| Disminuciones diversas | 398.382 | 344.873 | 310.275 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 341 | 339 | 279 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 244 | 243 | 23 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.105 | 1.105 | 1.105 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 83 | 83 | 83 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 14 | 7 | 6 |
| Pymes: libertad amortización | 262 | 248 | 190 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 289 | 172 | 73 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 170 | 155 | 151 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 897 | 897 | 891 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.163 | 1.163 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1 | 0 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 16.240 | 16.240 | 16.230 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 126 | 87 | 105 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11 | 11 | 11 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 280 | 280 | 280 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 14.169 | 13.750 | 10.431 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.115 | 1.115 | 532 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.680 | 2.836 | 3.136 |
| Gts.oper.acciones propias | 7 | 2 | 2 |
| Errores contables | 1.696 | 511 | 178 |
| Operaciones a plazos | 166 | 166 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 361 | 361 | 261 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 21 | 21 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 60 | 0 | 60 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.130 | 5.963 | 6.040 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.178 | 1.177 | 13 |
| Exención por doble imposición internacional | 567 | 151 | 151 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 23 | 23 | 23 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.446 | 1.446 | 1.446 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 77.149 | 39.209 | 40.830 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 185 | 185 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 56.953 | 45.747 | 19.370 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1 | 1 | 1 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 206.868 | 206.868 | 206.382 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.378 | 4.309 | 1.988 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 376.504 | 505.049 | 467.232 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 139.617 | 132.102 | 78.321 |
| Base imponible positiva | 388.911 | 377.856 | 388.911 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
