- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 8.604 | 3.078 | 1.630 |
| Resultado contable | -11.872 | 103.111 | 35.790 |
| A U M E N T O S | 228.025 | 162.199 | 71.646 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.047 | 20.881 | 14.459 |
 Aumentos diversos | 205.978 | 141.318 | 57.187 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 585 | 264 | 198 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 3.071 | 2.008 | 1.656 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 90 | 67 | 67 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 486 | 484 | 414 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 371 | 115 | 155 |
| Pymes: libertad amortización | 601 | 361 | 200 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 667 | 411 | 326 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 488 | 181 | 216 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 320 | 19 | 4 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 157 | 0 | 157 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 424 | 0 | 250 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 93 | 93 | 26 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 341 | 215 | 210 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.056 | 230 | 205 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 6.381 | 16 | 6.360 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 5.976 | 2.005 | 2.426 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 470 | 419 | 41 |
| Operaciones a plazos | 15 | 15 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4.196 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 124 | 20 | 20 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 45 | 17 | 17 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 69.302 | 47.364 | 41.120 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.898 | 4.726 | 1.204 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 103.045 | 81.437 | 784 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.767 | 849 | 1.130 |
| D I S M I N U C I O N E S | 224.129 | 176.377 | 44.241 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.207 | 524 | 142 |
| Disminuciones diversas | 211.922 | 175.853 | 44.099 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 466 | 448 | 208 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 33 | 33 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 417 | 417 | 349 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12 | 12 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 914 | 905 | 600 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 820 | 566 | 516 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 228 | 102 | 74 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 9 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 43 | 43 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 266 | 92 | 66 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 124 | 124 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 434 | 264 | 25 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 43 | 43 | 43 |
| Gts.oper.acciones propias | 6 | 1 | 0 |
| Errores contables | 150 | 123 | 98 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 150 | 4 | 4 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.381 | 1.369 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 25 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 70.144 | 54.454 | 39.842 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.833 | 5.097 | 1.260 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 127.732 | 110.412 | 841 |
| Montes vecinales en mano común | 168 | 168 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3 | 3 | 3 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.512 | 1.164 | 164 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -7.961 | 88.946 | 63.193 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 39.348 | 37.829 | 2.162 |
| Base imponible positiva | 61.033 | 58.423 | 61.033 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
