- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 19.254 | 6.467 | 3.490 |
| Resultado contable | -113.718 | 274.797 | 165.702 |
| A U M E N T O S | 670.206 | 411.169 | 211.466 |
| Impuesto sobre Sociedades | 74.988 | 64.266 | 62.561 |
 Aumentos diversos | 595.218 | 346.903 | 148.905 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.699 | 1.980 | 1.983 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 34.878 | 12.455 | 15.368 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 23 | 19 | 19 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.513 | 1.356 | 706 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.725 | 2.303 | 2.186 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 819 | 768 | 633 |
| Pymes: libertad amortización | 2.662 | 2.196 | 1.671 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.683 | 1.102 | 1.037 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.511 | 2.153 | 1.823 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 6.405 | 5.211 | 1.082 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.277 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 887 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 20 | 20 | 20 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 767 | 207 | 227 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 102 | 0 | 102 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 403 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.613 | 454 | 4.705 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.308 | 655 | 652 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 8 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 21.241 | 1.502 | 14.287 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 19.202 | 7.596 | 7.771 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 188 | 0 | 0 |
| Errores contables | 7.922 | 10 | 7.810 |
| Operaciones a plazos | 2.807 | 1.551 | 875 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 369 | 227 | 227 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 34.338 | 8 | 756 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 171 | 124 | 82 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 4 | 1 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 203 | 177 | 127 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 435 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 169.307 | 64.005 | 54.302 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.899 | 5.448 | 23 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 260.366 | 231.481 | 27.592 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 129 | 129 | 129 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.328 | 3.762 | 2.705 |
| D I S M I N U C I O N E S | 555.393 | 391.172 | 118.987 |
| Impuesto sobre Sociedades | 42.612 | 1.230 | 460 |
| Disminuciones diversas | 512.781 | 389.942 | 118.527 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.161 | 1.062 | 574 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.236 | 3 | 3 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 155 | 155 | 22 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 154 | 153 | 153 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 299 | 299 | 48 |
| Pymes: libertad amortización | 3.498 | 3.413 | 2.267 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.384 | 1.905 | 1.713 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.386 | 1.180 | 566 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.154 | 932 | 97 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.103 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 5 | 5 | 5 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 21 | 4 | 4 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 417 | 219 | 217 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5 | 5 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 299 | 21 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 987 | 416 | 5 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 6.281 | 6.021 | 256 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 418 | 415 | 375 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 38 | 38 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.401 | 3.266 | 3.266 |
| Gts.oper.acciones propias | 19 | 2 | 1 |
| Errores contables | 11.221 | 459 | 10.264 |
| Operaciones a plazos | 4.850 | 327 | 4.776 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4 | 4 | 4 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 2.410 | 2.410 | 761 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.049 | 3.939 | 205 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 8.041 | 1.130 | 7.619 |
| Exención por doble imposición internacional | 297 | 297 | 297 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 148 | 148 | 148 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 397 | 250 | 181 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 141.568 | 72.439 | 53.973 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.344 | 5.968 | 9 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 302.683 | 279.433 | 28.752 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 42 | 42 | 41 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.304 | 3.579 | 1.926 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.093 | 294.796 | 258.180 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 76.547 | 68.725 | 20.008 |
| Base imponible positiva | 238.172 | 229.929 | 238.172 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
