- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 34.528 | 10.808 | 5.670 |
| Resultado contable | 3.446.563 | 4.682.520 | 3.607.992 |
| A U M E N T O S | 3.713.798 | 2.400.874 | 1.738.066 |
| Impuesto sobre Sociedades | 809.458 | 764.783 | 751.102 |
 Aumentos diversos | 2.904.340 | 1.636.092 | 986.965 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.034 | 4.873 | 4.424 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 156.306 | 100.919 | 98.112 |
| Amort. inmovilizado I+D | 825 | 815 | 808 |
| Libertad amort.gastos I+D | 17 | 1 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.479 | 5.079 | 4.892 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5.982 | 4.755 | 4.757 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.543 | 2.519 | 2.446 |
| Pymes: libertad amortización | 1.912 | 1.071 | 657 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.446 | 948 | 693 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 5 | 5 | 5 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.242 | 2.278 | 2.225 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 18.795 | 7.030 | 8.577 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 782 | 364 | 660 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 47 | 0 | 2 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 115.347 | 10.217 | 11.203 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 982 | 184 | 126 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.414 | 278 | 278 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 15 | 15 | 15 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.701 | 1.667 | 2.587 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 84.120 | 38.784 | 40.173 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 20.333 | 7.845 | 9.920 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 12.728 | 7 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 59.644 | 4.035 | 16.175 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 354 | 349 | 350 |
| Otros gastos no deducibles | 53.872 | 26.156 | 26.896 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.608 | 1.607 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.416 | 96 | 4.296 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.198 | 55 | 1.139 |
| Errores contables | 4.835 | 142 | 3.402 |
| Operaciones a plazos | 142.100 | 115.096 | 141.847 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.287 | 941 | 941 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 10.021 | 9.632 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 13.026 | 1.236 | 298 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 62.857 | 17.214 | 11.522 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 979 | 703 | 933 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 103 | 95 | 11 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.508 | 2.412 | 2.327 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 356 | 341 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.149 | 2.252 | 2.183 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1.454 | 0 | 1.454 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 777.533 | 392.708 | 473.371 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 38.547 | 19.749 | 3.569 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.200.860 | 803.791 | 95.850 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 61 | 61 | 61 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 53 | 40 | 40 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 2.445 | 2.413 | 2.413 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 63.017 | 45.313 | 5.326 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.651.440 | 2.668.799 | 971.263 |
| Impuesto sobre Sociedades | 170.085 | 16.415 | 11.266 |
| Disminuciones diversas | 3.481.355 | 2.652.384 | 959.996 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 15.625 | 2.939 | 1.845 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 5.594 | 4.914 | 5.503 |
| Amort. inmovilizado I+D | 27 | 27 | 27 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2.256 | 2.256 | 2.200 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 578 | 578 | 161 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 169 | 168 | 168 |
| Pymes: libertad amortización | 3.897 | 3.619 | 1.545 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.303 | 1.793 | 1.566 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 10 | 10 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.884 | 1.413 | 1.176 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 13.001 | 9.452 | 10.576 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 96 | 0 | 96 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 12 | 12 | 12 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 12 | 7 | 7 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 5.406 | 2.092 | 1.605 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 490 | 326 | 300 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.125 | 14 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 11.358 | 1.284 | 1.266 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 12 | 3 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.172 | 2.225 | 1.195 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 91.494 | 32.339 | 24.719 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 21.786 | 18.236 | 107 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 6.024 | 3.750 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 29.374 | 29.374 | 2.084 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 712 | 404 | 6 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.376 | 2.362 | 3.306 |
| Gts.oper.acciones propias | 228 | 73 | 58 |
| Errores contables | 6.874 | 2.661 | 4.438 |
| Operaciones a plazos | 69.834 | 69.730 | 69.141 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.920 | 5.915 | 3.020 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 13.912 | 6.481 | 306 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.711 | 935 | 1.169 |
| Exención por doble imposición internacional | 176.349 | 174.541 | 161.203 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 129 | 115 | 77 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2.359 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.853 | 2.600 | 2.530 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 467 | 467 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 653.325 | 653.325 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 772.329 | 446.424 | 448.469 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 33.354 | 20.684 | 770 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.354.336 | 992.998 | 103.227 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 384 | 369 | 369 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4.465 | 4.465 | 4.465 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 2 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 156.724 | 151.004 | 101.279 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 3.508.923 | 4.414.595 | 4.374.797 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 242.334 | 209.755 | 54.918 |
| Base imponible positiva | 4.319.879 | 4.277.273 | 4.319.879 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
