- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.268 | 1.351 | 773 |
| Resultado contable | 55.704 | 239.275 | 182.705 |
| A U M E N T O S | 136.957 | 71.241 | 70.020 |
| Impuesto sobre Sociedades | 49.391 | 45.179 | 39.242 |
 Aumentos diversos | 87.566 | 26.061 | 30.778 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 665 | 163 | 241 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 7.209 | 3.303 | 3.542 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5 | 5 | 5 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 113 | 110 | 110 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 87 | 58 | 58 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 192 | 189 | 177 |
| Pymes: libertad amortización | 735 | 715 | 700 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 126 | 84 | 82 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 431 | 335 | 176 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.260 | 1.986 | 3 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2.855 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 813 | 246 | 101 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1 | 1 | 1 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 526 | 500 | 500 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 369 | 265 | 140 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 12 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 33.792 | 6.232 | 9.085 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 6.929 | 2.056 | 1.873 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 161 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.717 | 0 | 3.257 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 82 | 12 | 8 |
| Operaciones a plazos | 2.213 | 737 | 1.107 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 558 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 566 | 313 | 20 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.697 | 11 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 425 | 399 | 186 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 31 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 46 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.683 | 5.184 | 5.810 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.746 | 1.676 | 643 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 466 | 338 | 127 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 92 | 92 | 92 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 33 | 33 | 28 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 10.928 | 1.013 | 2.701 |
| D I S M I N U C I O N E S | 70.614 | 29.683 | 8.121 |
| Impuesto sobre Sociedades | 18.958 | 3.230 | 1.324 |
| Disminuciones diversas | 51.655 | 26.454 | 6.798 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 69 | 61 | 61 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.008 | 40 | 40 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 780 | 780 | 780 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 156 | 156 | 153 |
| Pymes: libertad amortización | 181 | 151 | 129 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 189 | 118 | 97 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 382 | 204 | 96 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 20.933 | 4.148 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 860 | 389 | 183 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 33 | 4 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 23 | 12 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.484 | 5.215 | 538 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 193 | 146 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 674 | 674 | 7 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.558 | 2.377 | 3.143 |
| Gts.oper.acciones propias | 13 | 1 | 1 |
| Errores contables | 409 | 27 | 88 |
| Operaciones a plazos | 4.245 | 4.143 | 35 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 2 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.305 | 1.210 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 280 | 278 | 278 |
| Exención por doble imposición internacional | 386 | 386 | 386 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3 | 3 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.294 | 2.638 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.821 | 1.806 | 646 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.142 | 1.142 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 63 | 63 | 63 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.168 | 281 | 75 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 122.048 | 280.832 | 244.603 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 59.619 | 58.437 | 11.529 |
| Base imponible positiva | 233.075 | 227.673 | 233.075 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
