- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.998 | 1.725 | 891 |
| Resultado contable | -40.897 | 57.061 | 30.214 |
| A U M E N T O S | 197.935 | 107.144 | 51.846 |
| Impuesto sobre Sociedades | 14.266 | 11.711 | 8.953 |
 Aumentos diversos | 183.670 | 95.434 | 42.893 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 81 | 29 | 16 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4.275 | 1.366 | 1.129 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 17 | 15 | 15 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 195 | 192 | 195 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 506 | 433 | 415 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 103 | 80 | 46 |
| Pymes: libertad amortización | 571 | 178 | 146 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 442 | 245 | 128 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 145 | 47 | 8 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.276 | 322 | 569 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 16 | 16 | 16 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 843 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 54 | 48 | 39 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.125 | 17 | 17 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.104 | 85 | 74 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 10 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 4.156 | 3.441 | 3.334 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 2 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 7.106 | 4.854 | 1.923 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 3 | 3 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 37 | 0 | 0 |
| Errores contables | 264 | 46 | 50 |
| Operaciones a plazos | 286 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 86 | 5 | 5 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 84 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 21 | 21 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6.293 | 1.630 | 2.684 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3 | 3 | 3 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 7 | 0 | 7 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 36 | 28 | 28 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 60.370 | 35.307 | 28.918 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.562 | 735 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 84.792 | 46.087 | 2.902 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 798 | 201 | 219 |
| D I S M I N U C I O N E S | 183.211 | 105.324 | 33.900 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.845 | 511 | 116 |
| Disminuciones diversas | 173.365 | 104.812 | 33.783 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 112 | 26 | 9 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1 | 1 | 1 |
| Amort. inmovilizado I+D | 46 | 46 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11 | 11 | 11 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11 | 11 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 197 | 197 | 19 |
| Pymes: libertad amortización | 359 | 281 | 193 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.025 | 813 | 657 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 159 | 72 | 69 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.505 | 1.024 | 24 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3 | 2 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 146 | 123 | 27 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 6 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.927 | 1.891 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 98 | 98 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10 | 8 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 14 | 1 | 0 |
| Errores contables | 2.072 | 1.840 | 917 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 14 | 14 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 5.459 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 90 | 86 | 3 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 278 | 1 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 41 | 9 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 61.509 | 39.952 | 28.821 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.502 | 1.284 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 93.532 | 56.813 | 2.950 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 49 | 49 | 49 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 1 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 186 | 158 | 24 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -26.173 | 58.882 | 48.160 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 21.105 | 20.274 | 2.561 |
| Base imponible positiva | 45.599 | 43.519 | 45.599 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
