- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 750 | 494 | 377 |
| Resultado contable | 641.111 | 662.544 | 613.135 |
| A U M E N T O S | 643.201 | 624.590 | 615.937 |
| Impuesto sobre Sociedades | 113.262 | 112.131 | 111.460 |
 Aumentos diversos | 529.939 | 512.459 | 504.477 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.940 | 7.887 | 7.694 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 15.075 | 14.547 | 14.542 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 678 | 678 | 678 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 28 | 15 | 25 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 29 | 29 | 29 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 55 | 50 | 50 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 193.646 | 192.858 | 191.042 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 95 | 95 | 95 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 6 | 6 | 6 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.343 | 1.044 | 905 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5.062 | 5.062 | 5.062 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 36 | 0 | 36 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.326 | 3.285 | 3.285 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 27.263 | 27.237 | 27.186 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 136 | 136 | 136 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 142.384 | 135.897 | 136.431 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1.719 | 1.719 | 1.719 |
| Otros gastos no deducibles | 9.632 | 645 | 630 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 7.805 | 7.610 | 7.570 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5 | 0 | 5 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 973 | 973 | 57 |
| Operaciones a plazos | 10 | 0 | 10 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 104.337 | 104.335 | 104.337 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 18 | 18 | 18 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.785 | 2.785 | 2.785 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 86 | 86 | 86 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.406 | 5.406 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 19 | 19 | 19 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 40 | 39 | 39 |
| D I S M I N U C I O N E S | 593.328 | 587.815 | 512.765 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.658 | 6.288 | 1.438 |
| Disminuciones diversas | 583.669 | 581.527 | 511.327 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 239 | 239 | 239 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 522 | 522 | 522 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 40 | 40 | 40 |
| Pymes: libertad amortización | 6 | 6 | 6 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 32 | 32 | 31 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 283.508 | 281.933 | 280.341 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 52 | 52 | 52 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 38.995 | 38.995 | 38.995 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 38.641 | 38.641 | 260 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 35 | 24 | 30 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 193 | 63 | 63 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 52.054 | 52.054 | 52.054 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.465 | 1.275 | 915 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.522 | 1.522 | 1.522 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.012 | 1.012 | 1.012 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 252 | 252 | 252 |
| Operaciones a plazos | 615 | 615 | 615 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 13 | 13 | 7 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 109.016 | 109.016 | 109.007 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 220 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 23.334 | 23.334 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 888 | 888 | 888 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 3 | 3 | 3 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 31.008 | 30.994 | 24.472 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 690.984 | 699.320 | 716.307 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 50.161 | 50.115 | 32.188 |
| Base imponible positiva | 684.120 | 683.800 | 684.120 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
