- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.169 | 1.836 | 1.534 |
| Resultado contable | 818.326 | 1.013.912 | 967.059 |
| A U M E N T O S | 1.620.991 | 1.519.634 | 1.516.015 |
| Impuesto sobre Sociedades | 160.723 | 158.440 | 155.234 |
 Aumentos diversos | 1.460.268 | 1.361.194 | 1.360.781 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 28.606 | 28.602 | 27.535 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 32.546 | 32.289 | 31.334 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 224 | 224 | 224 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 944 | 944 | 944 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 36 | 35 | 35 |
| Pymes: libertad amortización | 139 | 16 | 16 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 311 | 45 | 45 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 246.297 | 238.986 | 241.037 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 55.348 | 38.348 | 38.348 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 589.107 | 580.381 | 580.381 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 194.971 | 153.817 | 173.848 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.092 | 1.215 | 609 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 68.245 | 68.245 | 66.372 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 69.073 | 61.419 | 60.416 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.867 | 3.689 | 3.738 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 39.954 | 32.633 | 27.720 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.351 | 1.011 | 1.009 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 8.581 | 8.581 | 8.581 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.391 | 1.391 | 1.391 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 541 | 2 | 2 |
| Operaciones a plazos | 20.198 | 20.198 | 20.198 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 261 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 42.777 | 42.741 | 42.741 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.065 | 2.093 | 2.093 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 8 | 8 | 8 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 19 | 19 | 19 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 642 | 581 | 581 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 660 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 706 | 706 | 706 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.129 | 12.129 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.863 | 1.863 | 1.855 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1 | 1 | 1 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 29.297 | 28.972 | 28.985 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.463.674 | 1.378.123 | 1.326.992 |
| Impuesto sobre Sociedades | 19.654 | 8.801 | 14.395 |
| Disminuciones diversas | 1.444.019 | 1.369.322 | 1.312.597 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 554 | 554 | 538 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5 | 5 | 1 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 587 | 587 | 587 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 31 | 31 | 31 |
| Pymes: libertad amortización | 2 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 45 | 44 | 44 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 178 | 178 | 178 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 634.314 | 632.395 | 632.395 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 16.295 | 7.570 | 7.570 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 166.502 | 166.502 | 166.502 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 10.303 | 2.600 | 154 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.727 | 4.727 | 827 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 26 | 26 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.402 | 1.393 | 1.393 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.404 | 3.404 | 3.404 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 119.745 | 116.837 | 111.091 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 14.152 | 2.832 | 2.746 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.620 | 2.620 | 2.620 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.142 | 1.984 | 2.142 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 677 | 677 | 638 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 17.842 | 17.826 | 17.426 |
| Operaciones a plazos | 154 | 154 | 154 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 40.489 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.132 | 3.552 | 3.291 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 97 | 97 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.451 | 8.266 | 3.916 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 391 | 354 | 354 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 8.601 | 8.601 | 8.601 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 38.465 | 38.465 | 38.465 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 686 | 43 | 17 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.154 | 12.154 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 11.741 | 11.741 | 8.307 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 80 | 80 | 80 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 323.019 | 323.017 | 299.118 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 975.644 | 1.155.423 | 1.156.082 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 14.461 | 13.188 | 5.253 |
| Base imponible positiva | 1.150.829 | 1.148.527 | 1.150.829 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
