- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Información y Comunicaciones
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.649 | 1.662 | 1.191 |
| Resultado contable | -11.893 | 108.795 | 82.235 |
| A U M E N T O S | 90.335 | 44.817 | 52.120 |
| Impuesto sobre Sociedades | 30.401 | 24.751 | 27.819 |
 Aumentos diversos | 59.934 | 20.066 | 24.301 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 712 | 552 | 546 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 12.112 | 7.312 | 5.860 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 79 | 78 | 78 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 77 | 21 | 21 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 132 | 69 | 68 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 143 | 118 | 77 |
| Pymes: libertad amortización | 307 | 277 | 236 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 137 | 72 | 63 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 2 | 2 | 2 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 424 | 198 | 195 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 701 | 360 | 360 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 225 | 15 | 15 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 111 | 111 | 111 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.216 | 15 | 15 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 139 | 139 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 270 | 270 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.521 | 3.398 | 13.222 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 584 | 100 | 114 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 20 | 0 | 7 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.815 | 70 | 69 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 6.194 | 1.579 | 1.340 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 390 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 118 | 81 | 39 |
| Operaciones a plazos | 36 | 36 | 36 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 463 | 266 | 266 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 6.443 | 14 | 14 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 4 | 0 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 182 | 182 | 182 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 622 | 609 | 24 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 14 | 14 | 14 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.322 | 2.807 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 1.132 | 1.110 | 1.132 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 286 | 191 | 191 |
| D I S M I N U C I O N E S | 33.814 | 13.689 | 6.710 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.231 | 852 | 386 |
| Disminuciones diversas | 21.583 | 12.837 | 6.324 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.734 | 1.392 | 1.337 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 63 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 260 | 260 | 73 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 445 | 445 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 53 | 53 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 25 | 25 | 25 |
| Pymes: libertad amortización | 990 | 989 | 884 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 265 | 260 | 214 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15 | 14 | 14 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 300 | 147 | 116 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 3 | 3 | 3 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 216 | 33 | 64 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 11 | 11 | 11 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 122 | 88 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 18 | 3 | 1 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 32 | 32 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.069 | 2.463 | 2.547 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 62 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 3 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1 | 1 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 4 | 1 | 1 |
| Errores contables | 195 | 130 | 41 |
| Operaciones a plazos | 18 | 18 | 18 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.082 | 502 | 502 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 266 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 137 | 129 | 129 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 719 | 719 | 127 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 13 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.110 | 4.855 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 13 | 13 | 13 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 338 | 244 | 195 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 44.633 | 139.928 | 127.645 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 28.306 | 28.116 | 2.711 |
| Base imponible positiva | 124.934 | 111.994 | 124.934 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
