- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 31.987 | 11.658 | 6.283 |
| Resultado contable | 343.019 | 1.103.679 | 821.059 |
| A U M E N T O S | 1.888.061 | 1.061.874 | 626.353 |
| Impuesto sobre Sociedades | 198.144 | 176.111 | 168.252 |
 Aumentos diversos | 1.689.917 | 885.763 | 458.101 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 12.512 | 10.150 | 10.943 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 134.231 | 85.032 | 94.262 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 204 | 204 | 203 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 6.853 | 4.962 | 5.574 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 10.402 | 7.700 | 8.538 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.323 | 6.497 | 6.308 |
| Pymes: libertad amortización | 6.784 | 4.410 | 3.876 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.706 | 1.714 | 1.433 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.515 | 4.822 | 4.739 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 6.733 | 3.099 | 3.415 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 540 | 201 | 201 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 48 | 48 | 48 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 17 | 3 | 3 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 20.024 | 5.330 | 16.312 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.271 | 11 | 191 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.736 | 95 | 122 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 10 | 6 | 6 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.948 | 1.749 | 1.658 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 52.258 | 32.476 | 39.255 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 9.272 | 7.611 | 7.830 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 31.951 | 3.685 | 29.207 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 296 | 226 | 226 |
| Otros gastos no deducibles | 50.894 | 22.204 | 27.407 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.788 | 30 | 1.640 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 76 | 76 | 1 |
| Errores contables | 2.284 | 568 | 820 |
| Operaciones a plazos | 1.481 | 645 | 744 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 272 | 90 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 84 | 84 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.741 | 555 | 546 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 56.324 | 1.886 | 5.578 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 254 | 186 | 180 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 135 | 26 | 53 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.441 | 0 | 1.441 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 59 | 54 | 26 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 407.245 | 284.876 | 145.184 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.156 | 4.678 | 2.229 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 824.299 | 384.566 | 32.310 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 422 | 0 | 422 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 143 | 143 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 3 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 101 | 87 | 98 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 11.072 | 4.974 | 5.071 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.641.376 | 975.754 | 330.762 |
| Impuesto sobre Sociedades | 106.487 | 35.298 | 28.820 |
| Disminuciones diversas | 1.534.889 | 940.457 | 301.943 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.950 | 2.801 | 2.956 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 6.475 | 5.587 | 5.580 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.693 | 3.693 | 3.684 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.637 | 7.637 | 7.374 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.224 | 2.224 | 690 |
| Pymes: libertad amortización | 8.944 | 6.307 | 3.034 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.924 | 4.271 | 3.104 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 1 | 1 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.443 | 4.487 | 3.566 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 10.449 | 5.281 | 4.992 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 501 | 501 | 501 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 256 | 3 | 33 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3.592 | 2.382 | 2.254 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.254 | 1.187 | 1.107 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 258 | 234 | 112 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.774 | 1.249 | 1.958 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 46.921 | 26.620 | 38.359 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 5.977 | 5.925 | 1.275 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 63 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 238 | 156 | 38 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.833 | 1.366 | 1.179 |
| Gts.oper.acciones propias | 160 | 89 | 49 |
| Errores contables | 3.824 | 850 | 392 |
| Operaciones a plazos | 12.310 | 12.310 | 12.197 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.013 | 790 | 265 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.449 | 332 | 644 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 7.418 | 4.897 | 1.004 |
| Exención por doble imposición internacional | 49.266 | 39.712 | 9.775 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 308 | 308 | 290 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 42 | 42 | 42 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 442 | 432 | 31 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 425.766 | 314.411 | 148.990 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 7.229 | 5.572 | 2.126 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 873.030 | 457.492 | 34.455 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 52 | 52 | 49 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 10.091 | 10.091 | 8.779 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 151 | 151 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 21 | 21 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 21.906 | 10.990 | 1.056 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 589.704 | 1.189.798 | 1.116.650 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 215.894 | 203.344 | 78.280 |
| Base imponible positiva | 1.038.370 | 1.007.740 | 1.038.370 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
