- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios sociales
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cataluña , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 11.697 | 6.701 | 4.475 |
| Resultado contable | 614.609 | 795.267 | 550.239 |
| A U M E N T O S | 5.099.706 | 4.278.374 | 613.757 |
| Impuesto sobre Sociedades | 99.878 | 97.478 | 95.700 |
 Aumentos diversos | 4.999.828 | 4.180.896 | 518.057 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 898 | 704 | 772 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 74.968 | 67.534 | 65.519 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 866 | 866 | 139 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.777 | 1.599 | 1.769 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.262 | 2.111 | 1.896 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.434 | 1.292 | 1.340 |
| Pymes: libertad amortización | 1.847 | 1.549 | 1.453 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.258 | 1.023 | 904 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 12 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.349 | 1.020 | 1.007 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.064 | 2.022 | 1.984 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 49 | 49 | 6 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 63 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 24 | 24 | 24 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3.100 | 1.883 | 2.060 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 239 | 61 | 239 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 25 | 2 | 2 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 75 | 75 | 75 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.314 | 6.962 | 8.529 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.501 | 2.410 | 2.374 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 15.446 | 443 | 14.951 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 178 | 178 | 178 |
| Otros gastos no deducibles | 11.956 | 6.636 | 7.728 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 51 | 9 | 51 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 18 | 18 | 18 |
| Errores contables | 1.049 | 666 | 802 |
| Operaciones a plazos | 309 | 249 | 238 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 385 | 385 | 385 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.065 | 3.179 | 4.065 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.625 | 1.071 | 1.071 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 174 | 166 | 153 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 282 | 282 | 282 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 15 | 15 | 15 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 597 | 376 | 365 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.204.918 | 1.968.437 | 222.794 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 36.329 | 17.598 | 482 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.587.490 | 2.087.906 | 173.437 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 5 | 5 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 73 | 73 | 73 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 61 | 61 | 61 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 23.672 | 1.953 | 811 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.279.378 | 4.521.367 | 605.657 |
| Impuesto sobre Sociedades | 19.092 | 4.659 | 3.561 |
| Disminuciones diversas | 5.260.286 | 4.516.708 | 602.096 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 585 | 576 | 551 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 3 | 1 | 1 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 844 | 844 | 205 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 265 | 265 | 265 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 867 | 867 | 867 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 228 | 228 | 79 |
| Pymes: libertad amortización | 2.581 | 2.368 | 2.040 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.704 | 1.633 | 1.316 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.166 | 1.049 | 720 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 5.324 | 5.324 | 1.664 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 81 | 18 | 18 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 43 | 43 | 43 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 618 | 618 | 600 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 477 | 311 | 471 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 23 | 23 | 23 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 33 | 25 | 24 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.212 | 5.769 | 4.871 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 402 | 402 | 397 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 104 | 102 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 33 | 22 | 33 |
| Gts.oper.acciones propias | 22 | 21 | 21 |
| Errores contables | 1.774 | 1.491 | 716 |
| Operaciones a plazos | 153 | 153 | 153 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 12 | 12 | 12 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.653 | 2.652 | 1.909 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 52 | 52 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.170 | 3.170 | 3.170 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 13 | 13 | 13 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 605 | 458 | 418 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.450.884 | 2.219.537 | 372.960 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 35.970 | 18.765 | 712 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.727.844 | 2.246.032 | 205.969 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 730 | 730 | 719 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 39 | 39 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.770 | 3.097 | 1.135 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 434.937 | 552.275 | 558.339 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 93.327 | 77.263 | 44.624 |
| Base imponible positiva | 513.714 | 499.219 | 513.714 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
