- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.016 | 926 | 595 |
| Resultado contable | 5.434.560 | 5.617.323 | 5.549.271 |
| A U M E N T O S | 376.473 | 226.027 | 321.017 |
| Impuesto sobre Sociedades | 113.740 | 102.707 | 107.575 |
 Aumentos diversos | 262.734 | 123.320 | 213.442 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 25.740 | 25.174 | 25.013 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 62.884 | 43.359 | 48.645 |
| Amort. inmovilizado I+D | 427 | 427 | 427 |
| Libertad amort.gastos I+D | 231 | 231 | 224 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 780 | 743 | 743 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.309 | 2.289 | 2.263 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.917 | 1.556 | 1.652 |
| Pymes: libertad amortización | 418 | 325 | 149 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 440 | 301 | 292 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.402 | 1.876 | 1.717 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 8.978 | 117 | 3.591 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2 | 2 | 2 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 8.769 | 2.554 | 3.837 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.091 | 0 | 1.091 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 87 | 87 | 87 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 373 | 373 | 372 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 66.179 | 15.720 | 64.285 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 961 | 827 | 755 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 8.486 | 6.736 | 8.117 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 133 | 0 | 133 |
| Otros gastos no deducibles | 12.679 | 6.202 | 6.462 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 371 | 368 | 361 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 7.583 | 353 | 364 |
| Operaciones a plazos | 4 | 4 | 4 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 41.303 | 10.457 | 39.061 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.063 | 431 | 968 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 25 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 5 | 5 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 5 | 5 | 5 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.824 | 2.560 | 2.540 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 64 | 62 | 62 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.195 | 171 | 214 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.581.381 | 5.518.166 | 5.516.145 |
| Impuesto sobre Sociedades | 19.045 | 3.645 | 692 |
| Disminuciones diversas | 5.562.337 | 5.514.521 | 5.515.453 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.362 | 1.031 | 56 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 57 | 57 | 57 |
| Libertad amort.gastos I+D | 518 | 124 | 124 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 665 | 665 | 639 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 176 | 176 | 176 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.297 | 1.297 | 1.267 |
| Pymes: libertad amortización | 302 | 302 | 302 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 646 | 629 | 250 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 9 | 9 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 289 | 224 | 193 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 15.505 | 14.287 | 1.904 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 93 | 93 | 93 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.606 | 772 | 677 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.362 | 4.362 | 4.362 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 69.477 | 51.029 | 66.538 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 427 | 427 | 372 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10 | 10 | 10 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.253 | 826 | 1.954 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 0 | 0 |
| Errores contables | 9.982 | 1.497 | 116 |
| Operaciones a plazos | 289 | 289 | 289 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 206 | 206 | 206 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 18.719 | 13.712 | 5.689 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 662 | 10 | 10 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.398.983 | 5.390.280 | 5.397.833 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 4.830 | 3.110 | 4.830 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 174 | 174 | 174 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.693 | 12.681 | 11.209 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 40 | 40 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 20 | 18 | 18 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 16.679 | 16.181 | 16.102 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 229.654 | 325.187 | 354.144 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 37.486 | 28.893 | 17.712 |
| Base imponible positiva | 336.432 | 307.770 | 336.432 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
