Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Aragón

Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ejercicio 2015

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
Número de empresas	654	385	S.E.
RC	96.938	119.944	S.E.
A U M E N T O S	42.076	34.193	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	30.320	30.158	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	S.E.
Aumentos diversos	11.756	4.035	S.E.
Cambio criterios contables	0	0	S.E.
Operaciones a plazos	205	0	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	2	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	1.701	1.571	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	0	0	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	23	23	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	11	11	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	135	0	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	46	46	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	935	9	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1.999	0	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	933	933	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	16	5	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	5	0	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	S.E.
Otros gastos no deducibles	1.721	156	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	S.E.
Revalorizaciones contables	177	0	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	411	411	S.E.
Exención por doble imposición dividendos	0	0	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	31	31	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico	0	0	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Pymes: libertad amortización	5	5	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	26	26	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	7	2	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	743	743	S.E.
Rég.entidades navieras	0	0	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	2	0	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	S.E.
Por otras correcciones al resultado	2.622	60	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	53.024	27.464	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	10.484	6.497	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	S.E.
Disminuciones diversas	42.540	20.967	S.E.
Cambio criterios contables	0	0	S.E.
Operaciones a plazos	0	0	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	1.303	1.303	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	0	0	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	102	76	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	8	8	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	0	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	2	2	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	470	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	18	18	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	16.963	1.683	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	189	0	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	754	754	S.E.
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.165	707	S.E.
Revalorizaciones contables	0	0	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	S.E.
Exención por doble imposición dividendos	16.506	16.311	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	0	0	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Pymes: libertad amortización	60	60	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	25	25	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	1	1	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	0	S.E.
Régimen entidades navieras	0	0	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	0	0	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	S.E.
Otras correcciones al resultado	4.970	18	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	85.591	126.437	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	1.020	945	S.E.
Base imponible positiva	129.472	129.316	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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