Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Información y Comunicaciones

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Aragón

Sector: Información y Comunicaciones

Ejercicio 2015

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
Número de empresas	866	410	S.E.
RC	-2.420	25.315	S.E.
A U M E N T O S	28.862	13.101	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	6.172	5.513	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	S.E.
Aumentos diversos	22.691	7.589	S.E.
Cambio criterios contables	0	0	S.E.
Operaciones a plazos	0	0	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	110	103	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	58	43	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	2.332	2.309	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	33	33	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	2	2	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	91	0	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	55	55	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	211	73	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	57	0	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	49	25	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	1.775	160	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	15	0	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	848	0	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	153	153	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	335	319	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	0	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	S.E.
Otros gastos no deducibles	7.041	291	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	4.223	0	S.E.
Revalorizaciones contables	0	0	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	2	2	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	S.E.
Exención por doble imposición dividendos	209	209	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	5	5	S.E.
Agrupa.interés económico	0	0	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	0	0	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Pymes: libertad amortización	121	116	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	58	58	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	37	37	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	205	149	S.E.
Rég.entidades navieras	0	0	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	1	1	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	4.484	3.338	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	31	31	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	S.E.
Por otras correcciones al resultado	152	77	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	24.686	18.512	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	1.668	718	S.E.
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	S.E.
Disminuciones diversas	23.018	17.794	S.E.
Cambio criterios contables	0	0	S.E.
Operaciones a plazos	0	0	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	68	67	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	4.053	0	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	767	426	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	3.857	3.857	S.E.
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	0	0	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	1	1	S.E.
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	1	0	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	8	8	S.E.
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	0	0	S.E.
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	25	1	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	294	294	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	1	1	S.E.
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	711	711	S.E.
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	0	0	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	7	6	S.E.
Revalorizaciones contables	0	0	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	S.E.
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	S.E.
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	S.E.
Efectos valoración contable diferente a fiscal	0	0	S.E.
Exención por doble imposición dividendos	8.339	8.254	S.E.
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	1	1	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	0	0	S.E.
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	9	0	S.E.
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	S.E.
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	S.E.
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	S.E.
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Pymes: libertad amortización	40	40	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	139	139	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	34	34	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	241	188	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	0	S.E.
Régimen entidades navieras	0	0	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	4.406	3.753	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	0	0	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	S.E.
Otras correcciones al resultado	15	14	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	1.704	19.904	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	2.550	2.518	S.E.
Base imponible positiva	19.257	19.217	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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