Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Galicia
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2015 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 1.396 | 841 | 675 |
| RC | 399.977 | 462.173 | 455.106 |
| A U M E N T O S | 657.796 | 592.846 | 590.100 |
| Impuesto sobre Sociedades | 181.299 | 178.299 | 178.013 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 476.496 | 414.546 | 412.087 |
 Cambio criterios contables | 26 | 26 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 413 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 38 | 38 | 38 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 292 | 291 | 291 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 2 | 2 | 2 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 10.873 | 10.873 | 10.873 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 190 | 190 | 190 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 100.570 | 96.261 | 93.999 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 3.785 | 27 | 27 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.144 | 726 | 759 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 162.047 | 148.088 | 148.088 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 366 | 200 | 200 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 10 | 10 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 66 | 29 | 29 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 105.943 | 105.808 | 105.808 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 545 | 537 | 520 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.203 | 2.792 | 2.590 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 514 | 514 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3.012 | 3.012 | 3.012 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 186 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 27.919 | 27.919 | 27.919 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 16.869 | 16.869 | 16.869 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 1 | 1 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 228 | 228 | 228 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 34 | 30 | 34 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 20 | 17 | 17 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18 | 18 | 7 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 463 | 0 | 378 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 37.484 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 132 | 0 | 132 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 97 | 38 | 75 |
| D I S M I N U C I O N E S | 439.762 | 399.576 | 384.512 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.716 | 832 | 3 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 437.046 | 398.744 | 384.509 |
| Cambio criterios contables | 87 | 87 | 4 |
| Operaciones a plazos | 130 | 130 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 6.986 | 6.985 | 6.983 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 67 | 67 | 67 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.649 | 2.600 | 2.581 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 8 | 8 | 4 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 33 | 33 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 122.674 | 106.569 | 102.079 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 429 | 429 | 429 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 33.520 | 32.994 | 30.715 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 24.089 | 24.089 | 24.089 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.261 | 1.261 | 1.212 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 44 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 89.240 | 88.572 | 88.322 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 100 | 5 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 7 | 7 | 7 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 995 | 995 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 132.943 | 131.377 | 125.257 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 744 | 744 | 744 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4 | 4 | 4 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 154 | 154 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 50 | 50 | 46 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 16 | 16 | 13 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2 | 2 | 2 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 428 | 0 | 360 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 18.337 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.272 | 1.272 | 1.272 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 24 | 0 | 24 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 753 | 293 | 293 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 557.114 | 594.546 | 599.916 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 49.148 | 49.010 | 47.578 |
| Base imponible positiva | 552.191 | 551.975 | 552.191 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
