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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande ,  Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO226166129
Resultado contable-2.156.1151.961.665734.424
A U M E N T O S10.747.4993.591.1985.480.639
Impuesto sobre Sociedades917.417391.368834.513
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Aumentos diversos9.830.0823.199.8304.646.127
  Cambio criterios contables
6.04200
  Operaciones a plazos
6.3333.7003.700
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
000
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
4.1693.1283.130
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
87.84364.70746.780
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
202.469173.839169.839
  Amort. inmovilizado I+D
77.44877.44877.422
  Libertad amort.gastos I+D
3.618123.618
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
111
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
46.11732.94234.142
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
7.1455.4326.921
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
6.5195.4635.972
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
256.27322.75845.641
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
6.2666.2666.266
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
330.05914.88381.999
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
3.385.849658.9081.965.796
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
20.43220.42215.046
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
158.68364.874117.099
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
48.9261.7191.719
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
637.40900
  Provisiones y gastos por pensiones
12.7248.4056.102
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.161.168706.041823.620
  Gastos por donativos y liberalidades
16.9336.0125.118
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
20900
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
64.16134.43634.067
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
398.28431.43325.692
  Revalorizaciones contables
5250525
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
53.28153.09853.098
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
23230
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
118118118
  Exención por doble imposición dividendos
5.9855.9855.985
  Exención por rentas en el extranjero art.22
846.307131.241121.340
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1.527421421
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
6.0814.2033
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
38.82036.86710.646
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
108.96420.26020.260
  UTE, por criterios imputación temporal
357.649232.816210.024
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
121.330121.330121.330
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
000
  Pymes: amortiz.acelerada
535353
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.3362.7782.778
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
000
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1.7501.634416
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
783.575642.248125.126
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
980980980
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
1.085288288
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
541.0770489.871
  Por otras correcciones al resultado
12.5332.6593.173
D I S M I N U C I O N E S7.548.7683.862.5823.182.697
Impuesto sobre Sociedades 318.23818.48410.857
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Disminuciones diversas 7.230.5303.844.0993.171.841
  Cambio criterios contables
73199
  Operaciones a plazos
9.5289.4029.402
  Reversión del deterioro valor patrimonial
552552552
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
24.74124.001475
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
157.352154.038153.884
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
34.64422.21625.492
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
4.57616832
  Amort. inmovilizado I+D
69.02769.02769.027
  Libertad amort.gastos I+D
10.691010.691
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
262626
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
156.00622.732115.018
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
643.9976.5886.588
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
16.35511.61216.171
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
361.303317.207115.244
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.4881.4881.488
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
360360360
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
252525
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
6.9236.8744.497
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.213.113649.659524.112
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
910910910
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
386.4237.584361.194
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
2.7602.7602.760
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.1251.125125
  Exención por doble imposición dividendos
2.262.5351.215.9841.027.286
  Exención por rentas en el extranjero art.22
262.323146.258121.102
  Reducción ingresos activos intangibles
3.3392.1233.339
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1.527421421
  Agrupa.interés económico y UTES
27.80826.2333.095
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
48.37046.01114.314
  Rentas exentas de UTE en extranjero
1.7291.2801.153
  UTE particip.en extranjero art.45.2
82.02010.83710.837
  UTE, por criterios imputación temporal
376.473257.407243.192
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
80.22880.22880.228
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
000
  Pymes: amortiz.acelerada
000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.2171.9962.036
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
000
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
848.504708.509128.945
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
29.76329.76329.763
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
505050
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
636363
  Reinversión de beneficios extraordinarios
666
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
1.757201201
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
97.0178.51187.686
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas1.066.6691.555.4732.898.250
Compensaciones de B.I. negativas 114.53957.219112.337
Base imponible positiva2.781.8601.640.5712.781.860
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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