Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector

Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Comunidad Autónoma: Cantabria

Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ejercicio 2017

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	3.838	2.024	1.474
Resultado contable	172.048	233.551	167.880
A U M E N T O S	133.619	95.525	88.518
Impuesto sobre Sociedades	48.511	47.879	46.659
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Aumentos diversos	85.108	47.646	41.860
Cambio criterios contables	0	0	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales	0	0	0
Rentas negativas art.11.9, 10 y 11	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	69	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	131	108	106
Diferencias entre amortización contable y fiscal	405	374	350
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	121	112	112
Otros supuestos de libertad de amortización	10	2	2
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	1.898	1.529	1.731
Libertad amort.con mantenimiento empleo	1.824	1.251	1.702
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	2.485	1.745	2.479
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	1.960	3	1.914
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	60	60	25
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	2.329	0	450
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	2.892	1.895	836
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	881	670	294
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	31	27	23
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	3.221	2.431	2.646
Gastos no deducibles retribución fondos propios	30	13	13
Gastos por donativos y liberalidades	540	299	274
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	9	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	1.023	1.023	0
Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios	16	10	10
Pérdidas valor por criterio valor razonable	13	13	13
Otros gastos no deducibles	7.045	2.326	2.193
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado	102	0	102
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	63	63	63
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	108	108	108
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	0	0	0
Exención por rentas en el extranjero art.22	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
Agrupa.interés económico	8	8	8
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	57	57	57
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	493	296	273
Pymes: amortiz.acelerada	192	179	172
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.620	1.485	980
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	18.826	18.749	337
Rég.entidades navieras	1.237	0	1.237
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	31.375	11.376	19.714
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	149	123	123
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	70	70	68
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	7	7	7
Por otras correcciones al resultado	3.808	1.233	3.438
D I S M I N U C I O N E S	127.350	98.875	52.515
Impuesto sobre Sociedades	4.911	694	28
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS	0	0	0
Disminuciones diversas	122.439	98.181	52.487
Cambio criterios contables	126	121	84
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	319	209	170
Diferencias entre amortización contable y fiscal	53	51	9
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	2.813	2.376	2.323
Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.inmovilizado material nuevo	35	26	26
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	6	6	6
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12	2.666	562	2.354
Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos	77	77	77
Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b	267	170	63
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2	82	82	2
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3	0	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	4	4	4
Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	27	27	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.191	254	1.189
Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.	0	0	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas	665	665	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	144	144	11
Revalorizaciones contables	9	7	9
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Op.vinculadas: aplicación valor de mercado	0	0	0
Cambios de residencia y otras operaciones del art.19	0	0	0
Efectos valoración contable diferente a fiscal	93	92	92
Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS)	24.621	24.296	23.434
Exención por rentas en el extranjero art.22	282	282	282
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	0	0	0
Unión Temporal de Empresas, art.45.1	10	10	0
Rentas exentas de UTE en extranjero	0	0	0
UTE particip.en extranjero art.45.2	0	0	0
UTE, por criterios imputación temporal	0	0	0
BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2	0	0	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	5.609	5.609	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Pymes: libertad amortización	169	117	118
Pymes: amortiz.acelerada	462	339	281
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	64	64	60
Arrendamiento financiero: régimen especial	2.227	2.154	803
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	20.688	20.597	316
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	182	182	182
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	32.307	12.644	19.468
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	76	75	75
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Operaciones a plazos DT.1ª	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo	0	0	0
Otras correcciones al resultado	27.166	26.938	1.048
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	178.318	230.199	203.884
Compensaciones de B.I. negativas	37.932	37.610	4.980
Base imponible positiva	194.498	192.198	194.498

Notas

Unidades: Importe en miles de euros

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