Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total
Sector: Total
Ejercicio 2017| Total | Perteneciente a grupo | No Perteneciente a grupo | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
| NUMERO | 1.601.598 | 765.784 | 536.823 | 34.974 | 21.168 | 18.708 | 1.566.624 | 744.616 | 518.115 |
| Resultado contable | 124.705.583 | 219.137.451 | 142.768.674 | 66.719.527 | 118.698.507 | 68.640.248 | 57.986.055 | 100.438.943 | 74.128.425 |
| A U M E N T O S | 205.574.331 | 114.471.752 | 95.899.180 | 128.305.560 | 66.967.009 | 61.458.271 | 77.268.772 | 47.504.743 | 34.440.910 |
| Impuesto sobre Sociedades | 38.057.623 | 33.101.327 | 32.167.523 | 20.252.604 | 16.509.543 | 16.326.478 | 17.805.018 | 16.591.784 | 15.841.045 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 102.312 | 96.477 | 21.669 | 102.082 | 96.477 | 21.669 | 230 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 167.414.397 | 81.273.948 | 63.709.988 | 107.950.874 | 50.360.989 | 45.110.123 | 59.463.523 | 30.912.959 | 18.599.865 |
 Cambio criterios contables | 153.208 | 115.510 | 121.667 | 21.704 | 18.684 | 14.865 | 131.504 | 96.826 | 106.802 |
| Operaciones a plazos | 636.272 | 501.088 | 559.524 | 387.240 | 354.228 | 354.584 | 249.032 | 146.859 | 204.940 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 352.022 | 77.945 | 211.906 | 253.885 | 35.834 | 170.194 | 98.137 | 42.111 | 41.712 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 924.321 | 426.489 | 717.631 | 838.810 | 381.290 | 703.411 | 85.511 | 45.199 | 14.220 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 848.271 | 429.109 | 365.713 | 204.922 | 151.847 | 153.861 | 643.349 | 277.262 | 211.853 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.756.233 | 1.585.243 | 1.497.747 | 1.868.968 | 1.029.158 | 1.021.402 | 887.265 | 556.085 | 476.345 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.829.833 | 1.934.422 | 1.868.385 | 2.046.527 | 1.342.600 | 1.320.233 | 783.306 | 591.822 | 548.153 |
| Amort. inmovilizado I+D | 147.775 | 134.755 | 134.735 | 135.433 | 129.420 | 128.324 | 12.342 | 5.335 | 6.411 |
| Libertad amort.gastos I+D | 256.236 | 233.836 | 86.322 | 60.010 | 42.458 | 29.741 | 196.226 | 191.378 | 56.581 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 62.841 | 41.224 | 38.048 | 29.703 | 13.801 | 12.429 | 33.139 | 27.424 | 25.619 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 49.946 | 38.427 | 42.128 | 15.643 | 13.652 | 14.494 | 34.303 | 24.775 | 27.634 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 2.737.524 | 1.233.737 | 1.327.646 | 2.409.943 | 1.029.247 | 1.081.948 | 327.582 | 204.490 | 245.698 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 803.955 | 658.369 | 652.212 | 633.934 | 506.589 | 503.616 | 170.021 | 151.781 | 148.596 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.039.809 | 854.039 | 806.017 | 798.366 | 635.912 | 590.676 | 241.443 | 218.127 | 215.341 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 11.834.701 | 3.458.552 | 3.074.692 | 8.994.682 | 2.791.748 | 2.533.498 | 2.840.020 | 666.804 | 541.194 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 780.756 | 202.603 | 207.662 | 173.793 | 72.689 | 79.293 | 606.964 | 129.914 | 128.369 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 3.372.430 | 1.238.103 | 1.532.152 | 1.939.321 | 805.477 | 919.345 | 1.433.109 | 432.625 | 612.807 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 29.849.664 | 6.403.682 | 6.987.786 | 24.661.299 | 5.559.198 | 5.522.516 | 5.188.365 | 844.484 | 1.465.271 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.244.953 | 783.524 | 708.187 | 844.613 | 656.210 | 619.740 | 400.340 | 127.314 | 88.448 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 10.146.484 | 6.479.674 | 6.115.615 | 8.365.204 | 5.785.940 | 5.480.438 | 1.781.280 | 693.734 | 635.178 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 972.661 | 241.796 | 289.181 | 745.194 | 178.653 | 212.234 | 227.467 | 63.143 | 76.948 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 16.989 | 7.853 | 10.290 | 5.037 | 2.199 | 4.911 | 11.953 | 5.654 | 5.379 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.298.933 | 1.159.540 | 754.121 | 1.033.840 | 932.033 | 518.654 | 265.093 | 227.507 | 235.467 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 17.139.097 | 12.029.473 | 10.922.639 | 12.968.282 | 8.957.574 | 7.996.922 | 4.170.815 | 3.071.899 | 2.925.717 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 345.796 | 121.628 | 178.247 | 266.308 | 95.927 | 141.849 | 79.488 | 25.701 | 36.398 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 934.073 | 678.501 | 560.586 | 497.591 | 391.583 | 264.216 | 436.482 | 286.918 | 296.370 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 21.325 | 21.155 | 19.708 | 18.114 | 18.114 | 18.114 | 3.211 | 3.041 | 1.595 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 137.648 | 59.316 | 49.740 | 54.566 | 31.070 | 25.955 | 83.082 | 28.246 | 23.785 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 40.591 | 9.728 | 14.631 | 7.905 | 5.829 | 1.276 | 32.686 | 3.900 | 13.355 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 11.107.836 | 3.742.608 | 3.981.952 | 9.328.810 | 3.549.466 | 3.405.727 | 1.779.026 | 193.142 | 576.225 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 20.503 | 13.267 | 12.411 | 8.475 | 7.695 | 8.292 | 12.028 | 5.572 | 4.119 |
| Otros gastos no deducibles | 12.136.595 | 3.523.193 | 4.109.793 | 8.249.796 | 1.943.635 | 2.368.294 | 3.886.799 | 1.579.557 | 1.741.499 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3.976.583 | 980.363 | 997.289 | 1.900.466 | 602.291 | 430.786 | 2.076.117 | 378.072 | 566.503 |
| Revalorizaciones contables | 287.973 | 153.667 | 63.621 | 201.586 | 134.942 | 12.674 | 86.388 | 18.725 | 50.946 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 4 | 4 | 2 | 0 | 0 | 0 | 4 | 4 | 2 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 3.837.893 | 3.023.200 | 2.402.430 | 3.088.459 | 2.839.430 | 2.262.680 | 749.434 | 183.770 | 139.750 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 1.317.648 | 90.173 | 106.923 | 1.219.753 | 64.765 | 57.890 | 97.895 | 25.408 | 49.033 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.969.997 | 1.695.189 | 667.311 | 1.642.964 | 1.507.774 | 406.875 | 327.033 | 187.415 | 260.436 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 5.878.697 | 3.512.419 | 2.218.385 | 4.933.149 | 3.322.096 | 1.973.577 | 945.548 | 190.323 | 244.809 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 1.734.785 | 714.542 | 538.993 | 1.178.825 | 436.255 | 432.844 | 555.960 | 278.288 | 106.149 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 81.489 | 70.339 | 38.624 | 65.829 | 55.355 | 25.719 | 15.661 | 14.983 | 12.906 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 173.628 | 122.188 | 133.245 | 47.652 | 33.424 | 27.473 | 125.977 | 88.764 | 105.772 |
| Agrupa.interés económico | 334.157 | 298.863 | 226.550 | 289.440 | 267.450 | 192.367 | 44.717 | 31.413 | 34.182 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 200.589 | 117.308 | 118.967 | 120.216 | 87.640 | 82.807 | 80.373 | 29.668 | 36.160 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 147.712 | 7.184 | 142.456 | 142.282 | 6.377 | 141.525 | 5.430 | 807 | 931 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 67.391 | 19.552 | 19.476 | 66.894 | 19.077 | 19.096 | 497 | 475 | 381 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 616.559 | 418.754 | 305.021 | 540.896 | 394.161 | 282.980 | 75.663 | 24.593 | 22.041 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 177.698 | 126.245 | 124.851 | 177.680 | 126.238 | 124.841 | 18 | 7 | 10 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 4.457 | 2.166 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.457 | 2.166 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 766.329 | 652.412 | 298.864 | 674.399 | 591.030 | 269.655 | 91.930 | 61.382 | 29.209 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 8.686 | 3.269 | 3.548 | 2.881 | 2.856 | 2.881 | 5.805 | 413 | 667 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 20.562 | 8.367 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20.562 | 8.367 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 26.979 | 15.809 | 16.020 | 15.554 | 15.554 | 4.600 | 11.426 | 255 | 11.419 |
| Pymes: libertad amortización | 146.868 | 122.664 | 112.325 | 10.348 | 9.109 | 8.943 | 136.520 | 113.555 | 103.382 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 121.643 | 90.880 | 84.643 | 9.520 | 6.157 | 6.342 | 112.123 | 84.722 | 78.300 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 7.380 | 2.744 | 3.111 | 20 | 20 | 20 | 7.360 | 2.724 | 3.091 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 607.068 | 471.247 | 441.719 | 187.696 | 148.884 | 140.150 | 419.372 | 322.364 | 301.569 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 28.181 | 22.800 | 4.282 | 10.506 | 10.506 | 46 | 17.675 | 12.294 | 4.236 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.112.693 | 5.400.096 | 2.645.735 | 53.547 | 0 | 53.547 | 8.059.146 | 5.400.096 | 2.592.188 |
| Rég.entidades navieras | 120.914 | 117.545 | 120.914 | 1.241 | 4 | 1.241 | 119.673 | 117.541 | 119.673 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 451.577 | 315.975 | 71.074 | 43.940 | 38.519 | 19.887 | 407.637 | 277.457 | 51.186 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 15.437.503 | 11.401.809 | 1.138.216 | 0 | 0 | 0 | 15.437.503 | 11.401.809 | 1.138.216 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 77.940 | 57.742 | 68.522 | 17.998 | 16.898 | 17.382 | 59.941 | 40.844 | 51.140 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 115 | 92 | 11 | 1 | 1 | 0 | 114 | 91 | 11 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 53.485 | 37.453 | 48.935 | 11.863 | 11.731 | 10.714 | 41.622 | 25.722 | 38.220 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 222.313 | 23.136 | 549 | 221.502 | 23.126 | 539 | 810 | 10 | 10 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 61.410 | 44.808 | 47.276 | 34.756 | 25.242 | 29.951 | 26.654 | 19.566 | 17.325 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 34 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 46.568 | 28.717 | 20.189 | 18.407 | 14.997 | 14.308 | 28.161 | 13.720 | 5.880 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 46.254 | 18.875 | 33.798 | 11.418 | 10.443 | 2.242 | 34.836 | 8.432 | 31.557 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.243.350 | 2.646.959 | 2.487.036 | 3.141.270 | 2.068.878 | 1.832.492 | 2.102.080 | 578.082 | 654.544 |
| D I S M I N U C I O N E S | 238.204.655 | 193.426.992 | 87.591.274 | 161.155.770 | 131.800.331 | 62.545.052 | 77.048.885 | 61.626.661 | 25.046.222 |
| Impuesto sobre Sociedades | 10.463.506 | 3.924.998 | 1.297.449 | 7.664.706 | 3.228.105 | 920.065 | 2.798.800 | 696.893 | 377.384 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 347.104 | 345.749 | 295.360 | 347.027 | 345.749 | 295.360 | 77 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 227.394.045 | 189.156.245 | 85.998.465 | 153.144.037 | 128.226.477 | 61.329.627 | 74.250.008 | 60.929.768 | 24.668.838 |
| Cambio criterios contables | 713.073 | 594.372 | 75.832 | 538.592 | 517.053 | 34.137 | 174.481 | 77.319 | 41.695 |
| Operaciones a plazos | 831.646 | 789.293 | 707.211 | 500.518 | 470.289 | 461.304 | 331.128 | 319.005 | 245.907 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 461.738 | 134.099 | 72.782 | 313.490 | 37.683 | 31.286 | 148.248 | 96.416 | 41.496 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 53.090 | 50.425 | 45.778 | 43.012 | 42.859 | 42.639 | 10.078 | 7.565 | 3.139 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 2.074.915 | 1.889.669 | 1.668.045 | 1.632.008 | 1.612.161 | 1.556.957 | 442.906 | 277.507 | 111.088 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 4.509.596 | 3.089.534 | 2.140.447 | 3.071.855 | 2.141.142 | 1.621.067 | 1.437.741 | 948.393 | 519.380 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.486.907 | 908.765 | 756.402 | 1.127.663 | 620.852 | 501.841 | 359.245 | 287.913 | 254.560 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.410.595 | 1.953.433 | 1.753.001 | 1.624.153 | 1.334.274 | 1.206.993 | 786.442 | 619.159 | 546.008 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 350.052 | 269.660 | 220.476 | 252.675 | 194.165 | 164.851 | 97.377 | 75.496 | 55.625 |
| Amort. inmovilizado I+D | 112.695 | 107.697 | 106.897 | 99.636 | 96.790 | 97.141 | 13.060 | 10.907 | 9.757 |
| Libertad amort.gastos I+D | 489.235 | 475.102 | 128.590 | 103.778 | 92.695 | 73.620 | 385.458 | 382.407 | 54.970 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 23.813 | 23.341 | 20.288 | 4.235 | 4.053 | 4.057 | 19.578 | 19.288 | 16.231 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.299 | 5.877 | 4.394 | 2.250 | 863 | 139 | 5.049 | 5.014 | 4.255 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 361.166 | 308.237 | 120.725 | 236.228 | 189.136 | 62.724 | 124.938 | 119.101 | 58.002 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 337.603 | 227.190 | 183.356 | 230.931 | 149.321 | 131.831 | 106.671 | 77.869 | 51.525 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 7.821.947 | 4.748.598 | 2.508.065 | 5.880.308 | 3.715.723 | 2.165.762 | 1.941.639 | 1.032.875 | 342.302 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 191.318 | 169.937 | 108.292 | 76.514 | 67.430 | 33.575 | 114.804 | 102.506 | 74.716 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.879.740 | 1.181.169 | 690.211 | 933.382 | 660.366 | 428.855 | 946.358 | 520.803 | 261.356 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 12.955.926 | 9.983.363 | 5.165.168 | 11.174.782 | 8.920.193 | 4.784.157 | 1.781.144 | 1.063.170 | 381.011 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 460.704 | 441.321 | 195.369 | 415.320 | 405.047 | 182.408 | 45.383 | 36.274 | 12.962 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 355.451 | 205.107 | 109.759 | 228.037 | 122.931 | 70.057 | 127.414 | 82.176 | 39.702 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.743.551 | 724.267 | 607.176 | 1.055.845 | 78.833 | 46.441 | 687.707 | 645.434 | 560.735 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 13.805 | 13.343 | 11.548 | 3.926 | 3.548 | 2.824 | 9.880 | 9.795 | 8.724 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.088.696 | 1.948.687 | 636.218 | 1.825.530 | 1.737.849 | 464.942 | 263.166 | 210.838 | 171.275 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 16.843.782 | 12.466.667 | 10.135.682 | 12.914.905 | 9.131.046 | 7.501.541 | 3.928.878 | 3.335.621 | 2.634.141 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 3.400 | 3.282 | 673 | 43 | 43 | 0 | 3.357 | 3.239 | 673 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 11.064 | 10.987 | 10.986 | 9.953 | 9.953 | 9.953 | 1.111 | 1.034 | 1.033 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 6.006 | 5.068 | 3.101 | 1.003 | 970 | 898 | 5.003 | 4.098 | 2.203 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.707.065 | 2.084.479 | 756.034 | 1.660.103 | 1.408.251 | 526.200 | 1.046.961 | 676.228 | 229.834 |
| Revalorizaciones contables | 54.408 | 43.979 | 20.730 | 18.723 | 11.411 | 9.188 | 35.685 | 32.568 | 11.542 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 244.479 | 83.992 | 72.892 | 128.072 | 58.974 | 32.379 | 116.408 | 25.018 | 40.514 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 109.432 | 102.515 | 94.867 | 65.382 | 63.763 | 63.741 | 44.050 | 38.752 | 31.125 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 3.043 | 3.041 | 676 | 2.077 | 2.077 | 0 | 966 | 964 | 676 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 1.749.938 | 1.317.967 | 733.898 | 1.148.935 | 1.004.226 | 704.937 | 601.003 | 313.741 | 28.962 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 111.250.851 | 98.854.284 | 39.187.328 | 87.760.883 | 76.896.896 | 29.583.390 | 23.489.968 | 21.957.388 | 9.603.938 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 2.755.777 | 2.410.691 | 1.321.632 | 2.115.008 | 1.784.436 | 918.710 | 640.768 | 626.255 | 402.921 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 878.238 | 809.627 | 399.291 | 504.168 | 436.237 | 357.501 | 374.071 | 373.389 | 41.790 |
| Obra benéfico-social cajas | 1.543 | 1.543 | 1.543 | 1.166 | 1.166 | 1.166 | 376 | 376 | 376 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 233.468 | 216.261 | 171.137 | 214.268 | 203.348 | 161.581 | 19.200 | 12.913 | 9.556 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 787.082 | 704.560 | 467.642 | 475.447 | 464.513 | 252.218 | 311.635 | 240.047 | 215.425 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 123.013 | 93.096 | 72.576 | 79.517 | 62.627 | 47.760 | 43.496 | 30.469 | 24.816 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 55.308 | 23.566 | 23.679 | 35.712 | 5.049 | 8.420 | 19.596 | 18.517 | 15.259 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 45.128 | 30.932 | 30.581 | 45.042 | 30.846 | 30.574 | 86 | 86 | 7 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 741.149 | 572.322 | 370.182 | 687.049 | 529.695 | 337.613 | 54.100 | 42.628 | 32.570 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 3.357 | 3.349 | 477 | 0 | 0 | 0 | 3.357 | 3.349 | 476 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 377.791 | 370.501 | 155.205 | 84.953 | 84.196 | 593 | 292.837 | 286.305 | 154.612 |
| Valor.bienes y derechos | 435.273 | 396.910 | 156.987 | 159.482 | 137.851 | 63.609 | 275.790 | 259.059 | 93.378 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 38.776 | 38.682 | 37.828 | 9.474 | 9.474 | 8.994 | 29.302 | 29.208 | 28.833 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 48.585 | 42.488 | 0 | 0 | 0 | 0 | 48.585 | 42.488 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 173 | 173 | 149 | 13 | 13 | 6 | 160 | 160 | 143 |
| Pymes: libertad amortización | 262.884 | 247.871 | 187.421 | 23.204 | 19.575 | 11.510 | 239.680 | 228.296 | 175.912 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 247.612 | 216.388 | 164.218 | 24.971 | 18.467 | 13.324 | 222.641 | 197.921 | 150.894 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4.733 | 4.165 | 3.784 | 57 | 54 | 37 | 4.676 | 4.111 | 3.747 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 893.880 | 426.634 | 309.037 | 163.172 | 117.084 | 95.161 | 730.707 | 309.550 | 213.877 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 4.146.476 | 4.023.542 | 1.894.159 | 1.862.938 | 1.759.956 | 1.063.632 | 2.283.538 | 2.263.586 | 830.526 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.635.170 | 6.243.368 | 2.847.406 | 39.035 | 0 | 39.035 | 8.596.135 | 6.243.368 | 2.808.371 |
| Montes vecinales en mano común | 17.589 | 17.438 | 4.389 | 0 | 0 | 0 | 17.589 | 17.438 | 4.389 |
| Régimen entidades navieras | 193.479 | 191.038 | 193.479 | 41.579 | 41.579 | 41.579 | 151.900 | 149.459 | 151.900 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 415.966 | 295.586 | 21.608 | 5.052 | 296 | 4.840 | 410.915 | 295.291 | 16.769 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16.710.529 | 13.168.370 | 1.150.237 | 0 | 0 | 0 | 16.710.529 | 13.168.370 | 1.150.237 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 178.605 | 178.091 | 129.582 | 1.057 | 1.057 | 1.057 | 177.548 | 177.035 | 128.525 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.128.044 | 1.126.921 | 1.103.722 | 324.276 | 324.276 | 322.490 | 803.768 | 802.645 | 781.232 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 63.066 | 23.687 | 21.689 | 6.851 | 6.851 | 5.254 | 56.214 | 16.836 | 16.435 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 30.950 | 30.893 | 20.290 | 2.852 | 2.852 | 2.852 | 28.099 | 28.041 | 17.438 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.836.747 | 2.749.514 | 246.588 | 2.779.610 | 2.708.919 | 219.124 | 57.137 | 40.594 | 27.464 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 71.576 | 71.297 | 63.655 | 60.461 | 60.249 | 59.832 | 11.115 | 11.048 | 3.823 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 25.541 | 25.507 | 25.507 | 57 | 23 | 23 | 25.484 | 25.484 | 25.484 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 172.626 | 95.191 | 81.511 | 125.750 | 50.513 | 40.900 | 46.875 | 44.677 | 40.611 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 2.422 | 1.924 | 346 | 1.495 | 1.222 | 253 | 927 | 702 | 94 |
| Otras correcciones al resultado | 10.113.462 | 9.085.373 | 5.268.031 | 8.185.573 | 7.561.186 | 4.618.142 | 1.927.889 | 1.524.187 | 649.888 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 89.455.278 | 136.272.260 | 150.301.796 | 31.243.760 | 49.952.955 | 66.774.052 | 58.211.518 | 86.319.306 | 83.527.744 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 19.663.837 | 17.206.043 | 9.747.074 | 4.857.648 | 3.751.153 | 2.958.772 | 14.806.189 | 13.454.889 | 6.788.302 |
| Base imponible positiva | 138.840.549 | 134.438.835 | 138.840.549 | 63.190.725 | 59.797.056 | 63.190.725 | 75.649.825 | 74.641.779 | 75.649.825 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
