- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 42.332 | 18.596 | 13.653 |
| Resultado contable | 170.328 | 2.555.835 | 2.105.519 |
| A U M E N T O S | 2.476.610 | 1.699.808 | 1.091.335 |
| Impuesto sobre Sociedades | 610.273 | 593.975 | 564.124 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.052 | 985 | 345 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5.464 | 3.659 | 3.123 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 220 | 220 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.859.601 | 1.100.969 | 523.743 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 24.648 | 21.975 | 21.272 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.459 | 2.408 | 2.103 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15.926 | 12.918 | 12.519 |
| Pymes: libertad amortización | 11.388 | 6.868 | 6.856 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.676 | 5.743 | 4.834 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 39.459 | 24.049 | 19.021 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 23 | 23 | 23 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 156.717 | 146.546 | 50.808 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 497.351 | 156.040 | 12.551 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.887 | 39 | 31 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 57 | 55 | 55 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11 | 11 | 11 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 21.633 | 17.768 | 16.110 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 366.958 | 261.235 | 103.034 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.426 | 3.090 | 3.112 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 14 | 9 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 128.246 | 26.561 | 48.260 |
| Revalorizaciones contables | 4.662 | 4.513 | 2.018 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 945 | 508 | 813 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 150 | 3 | 3 |
| Errores contables | 2.777 | 1.332 | 926 |
| Operaciones a plazos | 19.686 | 12.335 | 15.581 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.526 | 1.526 | 1.517 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 20.449 | 10.695 | 14.380 |
| Subcapitalización | 167 | 50 | 50 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 23 | 14 | 14 |
| Exención por doble imposición internacional | 431 | 65 | 413 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 18.365 | 10.556 | 13.543 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 969 | 915 | 915 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1.085 | 1.085 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 209.873 | 167.862 | 88.587 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.002 | 2.121 | 1.064 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 225.494 | 165.563 | 42.491 |
| La 33ª Copa del América | 3 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 163 | 163 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 35.353 | 17.405 | 21.697 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 19.627 | 18.773 | 18.985 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.578.652 | 1.705.833 | 522.273 |
| Impuesto sobre Sociedades | 327.022 | 32.477 | 7.478 |
| Amort. inmovilizado I+D | 6.994 | 1.030 | 1.009 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.963 | 4.902 | 4.779 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4 | 4 | 4 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 270.484 | 266.825 | 79.738 |
| Disminuciones diversas | 1.969.185 | 1.400.595 | 429.265 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 36.092 | 21.360 | 19.998 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.923 | 4.426 | 2.932 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 126.361 | 88.724 | 50.124 |
| Pymes: libertad amortización | 11.716 | 11.177 | 8.269 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 15.368 | 13.870 | 9.357 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 41.774 | 27.381 | 16.954 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 8 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 319.612 | 311.753 | 59.623 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 295.973 | 47.570 | 14.681 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 89.048 | 82.424 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 61.254 | 44.324 | 22 |
| Deducción del fondo de comercio | 17.585 | 12.958 | 10.916 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.401 | 1.290 | 849 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 25.827 | 22.796 | 5.342 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 378.738 | 281.563 | 48.930 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 11 | 10 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 284 | 245 | 245 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 34 | 34 | 24 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 7.207 | 6.033 | 3.687 |
| Gts.oper.acciones propias | 3.861 | 530 | 356 |
| Errores contables | 13.688 | 5.644 | 4.050 |
| Operaciones a plazos | 9.903 | 9.876 | 9.585 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.487 | 1.485 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 37.531 | 30.566 | 16.197 |
| Exención por doble imposición internacional | 104.106 | 103.481 | 1.794 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 409 | 409 | 409 |
| Obra benéfico-social cajas | 36.650 | 36.650 | 8.650 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 52.720 | 48.729 | 24.618 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 642 | 642 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.089 | 1.085 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 213.502 | 181.258 | 86.259 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 251.065 | 195.703 | 47.362 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.002 | 2.121 | 1.064 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 36.290 | 36.290 | 36.290 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 33.971 | 30.083 | 19.903 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 5.728 | 4.264 | 194 |
| Base imponible | 2.594.841 | 2.571.815 | 2.594.841 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
