- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.535 | 2.128 | 1.555 |
| Resultado contable | -130.014 | 361.009 | 309.578 |
| A U M E N T O S | 316.496 | 187.792 | 165.776 |
| Impuesto sobre Sociedades | 124.489 | 121.064 | 111.789 |
| Amort. inmovilizado I+D | 612 | 545 | 259 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.059 | 951 | 526 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 190.335 | 65.232 | 53.202 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.982 | 1.110 | 1.021 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.003 | 1.003 | 842 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.430 | 6.322 | 6.150 |
| Pymes: libertad amortización | 2.962 | 1.859 | 1.890 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.016 | 2.246 | 872 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.380 | 5.993 | 4.882 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.898 | 1.788 | 1.544 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 738 | 677 | 718 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 31 | 31 | 31 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.344 | 1.189 | 1.189 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 112.161 | 15.663 | 11.191 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 635 | 524 | 434 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 9.655 | 5.732 | 2.395 |
| Revalorizaciones contables | 6 | 6 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 13 | 13 | 13 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.012 | 42 | 31 |
| Operaciones a plazos | 473 | 173 | 173 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.458 | 770 | 546 |
| Subcapitalización | 167 | 50 | 50 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 10 | 10 | 10 |
| Exención por doble imposición internacional | 348 | 0 | 348 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 656 | 28 | 28 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 218 | 211 | 170 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.420 | 504 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.162 | 884 | 157 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 18.573 | 18.318 | 18.434 |
| D I S M I N U C I O N E S | 273.325 | 88.284 | 50.719 |
| Impuesto sobre Sociedades | 72.472 | 7.658 | 1.790 |
| Amort. inmovilizado I+D | 826 | 826 | 826 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 361 | 345 | 267 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 62.032 | 61.532 | 12.832 |
| Disminuciones diversas | 137.634 | 17.923 | 35.005 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.794 | 2.710 | 2.368 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.805 | 2.314 | 991 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 21.948 | 21.912 | 15.989 |
| Pymes: libertad amortización | 1.647 | 1.603 | 1.285 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.282 | 3.796 | 1.321 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.977 | 5.947 | 3.807 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.620 | 398 | 398 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.418 | 1.997 | 454 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 9 | 9 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.038 | 3.184 | 2.868 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 103 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.387 | 1.617 | 1.542 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 101.993 | 11.792 | 8.504 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 22 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 165 | 117 | 40 |
| Gts.oper.acciones propias | 71 | 10 | 5 |
| Errores contables | 8.562 | 2.643 | 2.366 |
| Operaciones a plazos | 73 | 73 | 73 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.319 | 1.319 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.067 | 9.118 | 468 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.408 | 1.944 | 295 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 75 | 75 | 75 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.183 | 3.003 | 2.802 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.204 | 1.321 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 218 | 211 | 170 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.447 | 2.354 | 2.125 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.039 | 186 | 47 |
| Base imponible | 411.803 | 410.948 | 411.803 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
