- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.580 | 787 | 565 |
| Resultado contable | 85.602 | 175.302 | 152.325 |
| A U M E N T O S | 86.102 | 74.782 | 68.424 |
| Impuesto sobre Sociedades | 58.656 | 57.778 | 55.319 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.288 | 257 | 513 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 25.157 | 16.746 | 12.591 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.872 | 312 | 209 |
| Libertad amort.gastos I+D | 469 | 367 | 316 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.352 | 925 | 793 |
| Pymes: libertad amortización | 1.221 | 743 | 717 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 783 | 519 | 102 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.517 | 3.594 | 3.480 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.189 | 2.175 | 93 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 729 | 696 | 696 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 35 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 139 | 139 | 139 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 401 | 401 | 304 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.320 | 2.269 | 1.402 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 241 | 183 | 177 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.955 | 1.420 | 1.608 |
| Revalorizaciones contables | 35 | 14 | 14 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 262 | 26 | 26 |
| Operaciones a plazos | 101 | 101 | 65 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 43 | 18 | 17 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 57 | 57 | 57 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3 | 3 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 101 | 101 | 101 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 14 | 14 | 14 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.869 | 2.242 | 1.846 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 371 | 371 | 361 |
| D I S M I N U C I O N E S | 81.109 | 52.790 | 26.899 |
| Impuesto sobre Sociedades | 19.621 | 1.383 | 661 |
| Amort. inmovilizado I+D | 115 | 115 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 51 | 51 | 51 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 16.851 | 16.499 | 4.611 |
| Disminuciones diversas | 44.471 | 34.741 | 21.576 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.299 | 1.021 | 404 |
| Libertad amort.gastos I+D | 536 | 388 | 388 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 15.629 | 15.036 | 12.890 |
| Pymes: libertad amortización | 997 | 970 | 839 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.985 | 2.706 | 1.829 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.272 | 3.195 | 1.986 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 303 | 226 | 11 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.755 | 498 | 573 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7.359 | 7.359 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 765 | 587 | 117 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 561 | 526 | 526 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 653 | 361 | 103 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.380 | 1.268 | 769 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 519 | 519 | 516 |
| Gts.oper.acciones propias | 4 | 0 | 0 |
| Errores contables | 4.923 | 1.052 | 1.049 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 66 | 66 | 66 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 514 | 39 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.069 | 9.069 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.574 | 4.574 | 2.389 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 77 | 51 | 15 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 101 | 101 | 101 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.896 | 1.659 | 1.647 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 124 | 9 | 7 |
| Base imponible | 189.240 | 188.443 | 189.240 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
