- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Industria
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 17.316 | 7.581 | 5.529 |
| Resultado contable | -137.564 | 747.054 | 616.069 |
| A U M E N T O S | 802.500 | 551.637 | 603.697 |
| Impuesto sobre Sociedades | 266.421 | 259.948 | 249.001 |
| Amort. inmovilizado I+D | 285 | 277 | 54 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.599 | 580 | 496 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 534.195 | 290.833 | 354.146 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 18.328 | 15.710 | 15.307 |
| Libertad amort.gastos I+D | 474 | 287 | 287 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.278 | 7.716 | 2.293 |
| Pymes: libertad amortización | 2.301 | 1.463 | 1.479 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.181 | 633 | 697 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.263 | 4.700 | 4.023 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 913 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 13.753 | 4.593 | 3.584 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 52.167 | 3.882 | 45.075 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.948 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.060 | 822 | 822 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.351 | 1.948 | 1.840 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 225.059 | 120.876 | 146.559 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 10.425 | 4.623 | 9.283 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 24.855 | 9.025 | 9.019 |
| Revalorizaciones contables | 9.925 | 1.761 | 1.761 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 193 | 159 | 3 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 20 | 10 | 20 |
| Errores contables | 583 | 171 | 137 |
| Operaciones a plazos | 8.508 | 4.956 | 8.461 |
| Recuperación de valor patrimonial | 407 | 157 | 157 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.548 | 2.838 | 2.838 |
| Subcapitalización | 1.610 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 414 | 361 | 413 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 384 | 89 | 71 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.200 | 134 | 134 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.790 | 1.242 | 1.242 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.427 | 7.072 | 7 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 102.660 | 95.471 | 98.479 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 65 | 64 | 65 |
| D I S M I N U C I O N E S | 659.133 | 380.331 | 297.853 |
| Impuesto sobre Sociedades | 116.328 | 4.866 | 8.626 |
| Amort. inmovilizado I+D | 20 | 20 | 20 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5.228 | 5.116 | 4.895 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 427 | 427 | 427 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 92.527 | 92.133 | 21.586 |
| Disminuciones diversas | 444.602 | 277.769 | 262.299 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 15.969 | 15.103 | 14.624 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.250 | 1.242 | 267 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 112.217 | 31.881 | 22.319 |
| Pymes: libertad amortización | 2.689 | 2.664 | 2.199 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.825 | 2.769 | 1.632 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.276 | 4.839 | 3.732 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.704 | 4.016 | 3.250 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 12.498 | 9.466 | 3.804 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 65 | 65 | 65 |
| Deducción del fondo de comercio | 31.930 | 24.755 | 19.057 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4.308 | 2.897 | 2.118 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 6.150 | 4.324 | 1.345 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 245.397 | 204.470 | 171.316 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.954 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 14 | 11 | 11 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.711 | 1.659 | 1.455 |
| Gts.oper.acciones propias | 734 | 20 | 0 |
| Errores contables | 1.729 | 1.589 | 428 |
| Operaciones a plazos | 4.511 | 4.204 | 3.428 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.124 | 536 | 536 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 22.774 | 12.562 | 10.174 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.993 | 9.546 | 9.546 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.323 | 9.970 | 7.070 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.144 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 154 | 154 | 154 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 13.628 | 8.719 | 24 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.790 | 1.242 | 1.242 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1 | 1 | 1 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.836 | 11.601 | 4.896 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.143 | 778 | 376 |
| Base imponible | 900.330 | 881.345 | 900.330 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
