- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Total
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 223.300 | 83.766 | 59.476 |
| Resultado contable | -2.398.072 | 6.894.416 | 5.482.745 |
| A U M E N T O S | 8.530.644 | 4.398.114 | 3.601.499 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.455.948 | 1.333.018 | 1.238.861 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.175 | 873 | 649 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 19.885 | 9.069 | 11.484 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 18 | 18 | 18 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 140 | 107 | 140 |
 Aumentos diversos | 7.053.478 | 3.055.030 | 2.350.347 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 52.255 | 38.826 | 36.106 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7.049 | 6.572 | 5.329 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 52.214 | 19.397 | 13.858 |
| Pymes: libertad amortización | 14.274 | 8.406 | 8.373 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 10.693 | 5.426 | 5.506 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 75.340 | 35.119 | 37.010 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2.532 | 1.280 | 1.291 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 690.080 | 484.027 | 285.136 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 852.164 | 300.602 | 380.315 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 55.933 | 36.544 | 38.049 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.673 | 1.081 | 1.081 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 8 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 110.059 | 89.996 | 40.415 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.683.019 | 475.948 | 529.957 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 52.882 | 24.517 | 36.229 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 33 | 14 | 14 |
| Otros gastos no deducibles | 363.461 | 91.497 | 135.322 |
| Revalorizaciones contables | 125.799 | 11.084 | 3.294 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11.035 | 2.365 | 6.207 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3.844 | 331 | 343 |
| Errores contables | 14.837 | 5.809 | 2.906 |
| Operaciones a plazos | 103.346 | 36.555 | 68.118 |
| Recuperación de valor patrimonial | 15.319 | 274 | 295 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 82.461 | 37.684 | 63.065 |
| Subcapitalización | 2.121 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 765 | 414 | 462 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.064 | 870 | 855 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 145.922 | 119.301 | 138.730 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 26.023 | 3.941 | 3.941 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.252 | 3.189 | 182 |
| Transparencia fiscal internacional | 3 | 3 | 3 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 851.690 | 354.788 | 291.732 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 18.455 | 15.904 | 8.324 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.237.667 | 707.686 | 50.931 |
| La 33ª Copa del América | 680 | 207 | 207 |
| Rég.entidades navieras | 3.987 | 0 | 3.987 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 627 | 102 | 627 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 22 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 5 | 5 | 5 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 372.537 | 130.067 | 148.117 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 5.066 | 4.349 | 3.044 |
| D I S M I N U C I O N E S | 7.365.547 | 4.641.908 | 2.245.360 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.190.196 | 154.927 | 75.557 |
| Amort. inmovilizado I+D | 968 | 959 | 959 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 30.170 | 29.695 | 23.094 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 519 | 519 | 519 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 974.853 | 926.327 | 282.171 |
| Disminuciones diversas | 5.168.840 | 3.529.480 | 1.863.060 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 52.526 | 47.015 | 41.876 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.339 | 7.785 | 5.067 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 454.718 | 190.711 | 80.876 |
| Pymes: libertad amortización | 23.536 | 19.993 | 14.297 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 28.277 | 21.532 | 11.175 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 58.561 | 39.031 | 29.990 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.682 | 1.675 | 1.678 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 499.153 | 462.024 | 274.209 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 398.708 | 272.852 | 164.856 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 139 | 9 | 9 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 5.401 | 3.418 | 2.885 |
| Deducción del fondo de comercio | 57.663 | 32.522 | 24.377 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 4.474 | 3.062 | 2.283 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 41.409 | 37.228 | 24.917 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.020.653 | 871.939 | 408.055 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 651 | 1 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 4.847 | 1.476 | 584 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 23.455 | 20.862 | 348 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 955 | 289 | 25 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 18.191 | 15.318 | 8.145 |
| Gts.oper.acciones propias | 3.153 | 384 | 285 |
| Errores contables | 32.297 | 19.998 | 6.063 |
| Operaciones a plazos | 53.645 | 40.519 | 32.372 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2.419 | 572 | 572 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 210.277 | 174.968 | 108.124 |
| Exención por doble imposición internacional | 209.180 | 197.882 | 142.229 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 32.212 | 26.633 | 26.535 |
| Obra benéfico-social cajas | 49.302 | 49.302 | 43.572 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 341.724 | 330.023 | 259.895 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 22 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 25.332 | 20.734 | 8.222 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 90.820 | 74.965 | 2.349 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 847.875 | 463.455 | 312.695 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.297.276 | 789.064 | 56.301 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 18.455 | 15.904 | 8.324 |
| La 33ª Copa del América | 416 | 409 | 177 |
| Montes vecinales en mano común | 82 | 82 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 899 | 899 | 899 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 58 | 3 | 3 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 5 | 5 | 5 |
| Otras correcciones al resultado | 120.245 | 101.701 | 39.905 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 104.499 | 98.350 | 2.137 |
| Base imponible | 6.556.610 | 6.439.368 | 6.556.610 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
