- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 25.805 | 11.141 | 8.033 |
| Resultado contable | -322.261 | 791.883 | 513.038 |
| A U M E N T O S | 1.457.078 | 365.801 | 387.737 |
| Impuesto sobre Sociedades | 173.145 | 111.069 | 100.230 |
| Amort. inmovilizado I+D | 95 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 710 | 420 | 546 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 33 | 0 | 33 |
 Aumentos diversos | 1.283.095 | 254.312 | 286.929 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.050 | 1.199 | 3.062 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.068 | 2.046 | 866 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.535 | 896 | 1.001 |
| Pymes: libertad amortización | 2.862 | 1.469 | 1.922 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.357 | 615 | 759 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.884 | 2.912 | 8.090 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 328 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 118.525 | 7.820 | 68.046 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 148.889 | 10.208 | 64.195 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.500 | 0 | 1.500 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.892 | 1.874 | 1.852 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 279.277 | 8.525 | 45.440 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 17.675 | 2.008 | 9.682 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 28.289 | 6.541 | 11.022 |
| Revalorizaciones contables | 112 | 0 | 106 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 504 | 21 | 63 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 194 | 194 | 194 |
| Errores contables | 835 | 303 | 118 |
| Operaciones a plazos | 991 | 181 | 278 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.371 | 1.209 | 1.184 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 21 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 200 | 4 | 4 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.350 | 2.687 | 2.821 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 22 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 429.114 | 46.504 | 49.100 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.053 | 794 | 508 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 203.236 | 154.656 | 9.040 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 19.673 | 1.368 | 5.799 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 256 | 247 | 247 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.236.581 | 515.662 | 277.796 |
| Impuesto sobre Sociedades | 223.116 | 16.540 | 29.092 |
| Amort. inmovilizado I+D | 40 | 39 | 39 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 351 | 329 | 302 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 88.163 | 82.129 | 23.129 |
| Disminuciones diversas | 924.909 | 416.625 | 225.235 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.101 | 1.860 | 1.384 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.412 | 1.411 | 182 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.257 | 7.917 | 4.325 |
| Pymes: libertad amortización | 2.417 | 2.357 | 1.569 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.863 | 3.554 | 1.132 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.068 | 2.039 | 1.441 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 27.311 | 15.459 | 10.406 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 167.962 | 92.296 | 6.087 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3 | 3 | 3 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4.397 | 3.032 | 2.500 |
| Deducción del fondo de comercio | 16.653 | 1.233 | 183 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 987 | 987 | 987 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 72.679 | 7.519 | 25.733 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 43 | 43 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 55 | 55 | 39 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 812 | 612 | 506 |
| Gts.oper.acciones propias | 200 | 20 | 14 |
| Errores contables | 1.084 | 457 | 262 |
| Operaciones a plazos | 3.485 | 2.410 | 1.388 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.292 | 2.520 | 2.169 |
| Exención por doble imposición internacional | 88.113 | 86.524 | 83.450 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 31.585 | 26.006 | 25.908 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 9.156 | 7.958 | 6.887 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.202 | 3.202 | 3.202 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.201 | 2.201 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 338.410 | 52.334 | 48.934 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 204.018 | 163.820 | 10.823 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.053 | 794 | 508 |
| La 33ª Copa del América | 140 | 140 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 12.112 | 10.115 | 8.757 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 497 | 178 | 9 |
| Base imponible | 599.849 | 580.601 | 599.849 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
