- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.251 | 3.167 | 2.572 |
| Resultado contable | -103.322 | 456.330 | 322.772 |
| A U M E N T O S | 537.474 | 216.593 | 347.818 |
| Impuesto sobre Sociedades | 33.547 | 30.350 | 31.210 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 132 | 115 | 115 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 35.899 | 6.204 | 18.845 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 467.896 | 179.923 | 297.649 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 184.747 | 103.947 | 181.766 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.104 | 1.104 | 1.093 |
| Pymes: libertad amortización | 145 | 65 | 42 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 503 | 57 | 314 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 75.050 | 38.937 | 40.038 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.820 | 1.088 | 1.084 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 40.763 | 336 | 450 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 353 | 353 | 353 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 449 | 120 | 344 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.399 | 6.542 | 1.551 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 523 | 120 | 108 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 14.379 | 3.036 | 3.586 |
| Revalorizaciones contables | 32 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 28 | 2 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 3 |
| Errores contables | 1.241 | 1.091 | 1.081 |
| Operaciones a plazos | 307 | 55 | 57 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.790 | 51 | 128 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 14 | 7 | 7 |
| Exención por doble imposición internacional | 3 | 3 | 3 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 506 | 356 | 441 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.763 | 7.338 | 4.588 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.811 | 13.219 | 15.476 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 35.875 | 0 | 35.482 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 15 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 47.735 | 1.602 | 3.116 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 1.012 | 489 | 1.012 |
| D I S M I N U C I O N E S | 902.740 | 245.681 | 204.388 |
| Impuesto sobre Sociedades | 47.288 | 30.546 | 25.007 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 75 | 75 | 75 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 35.499 | 35.496 | 35.201 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 37.007 | 32.484 | 12.487 |
| Disminuciones diversas | 782.872 | 147.079 | 131.617 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 194 | 22 | 22 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 74 | 69 | 69 |
| Pymes: libertad amortización | 317 | 294 | 281 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 246 | 151 | 148 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 617.451 | 11.064 | 1.282 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 22 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.338 | 1.995 | 1.987 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 589 | 586 | 575 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 856 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 36 | 36 | 36 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 22.194 | 17.907 | 15.282 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 663 | 556 | 509 |
| Gts.oper.acciones propias | 31 | 8 | 4 |
| Errores contables | 5.565 | 1.905 | 338 |
| Operaciones a plazos | 1.049 | 260 | 260 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.017 | 200 | 43 |
| Exención por doble imposición internacional | 14.711 | 14.711 | 614 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 179 | 127 | 78 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 22.786 | 12.783 | 4.243 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.251 | 14.178 | 15.742 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 100.480 | 100.470 | 100.470 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 182 | 182 | 178 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.438 | 1.882 | 1.832 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 181 | 156 | 111 |
| Base imponible | 494.723 | 407.294 | 494.723 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
