- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.776 | 6.680 | 5.332 |
| Resultado contable | 315.094 | 769.289 | 573.309 |
| A U M E N T O S | 385.940 | 258.584 | 224.614 |
| Impuesto sobre Sociedades | 121.593 | 105.984 | 105.646 |
| Amort. inmovilizado I+D | 12 | 12 | 12 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 483 | 145 | 451 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 79.374 | 18.491 | 41.346 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 184.479 | 133.953 | 77.160 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.016 | 804 | 825 |
| Libertad amort.gastos I+D | 25 | 21 | 23 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 416 | 400 | 400 |
| Pymes: libertad amortización | 298 | 100 | 270 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 277 | 129 | 152 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 16.124 | 11.334 | 13.915 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.621 | 1.497 | 968 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 9.477 | 7.829 | 3.188 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.099 | 1.099 | 1.099 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.080 | 10 | 10 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 625 | 462 | 324 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 12.157 | 7.450 | 6.508 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.189 | 1.390 | 1.393 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 24.261 | 9.249 | 9.736 |
| Revalorizaciones contables | 81 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.593 | 1.151 | 1.501 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 209 | 0 | 0 |
| Errores contables | 928 | 487 | 349 |
| Operaciones a plazos | 11.619 | 10.946 | 11.513 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 563 | 345 | 436 |
| Subcapitalización | 259 | 24 | 24 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 343 | 139 | 282 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 608 | 608 | 608 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 79.139 | 70.686 | 14.375 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 22 | 22 | 22 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.042 | 6.188 | 6.980 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 55 | 0 | 55 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.171 | 895 | 1.478 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 730 | 686 | 722 |
| D I S M I N U C I O N E S | 587.588 | 508.210 | 271.051 |
| Impuesto sobre Sociedades | 66.206 | 16.560 | 10.334 |
| Amort. inmovilizado I+D | 31 | 31 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 528 | 518 | 519 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 212.383 | 212.383 | 208.949 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 84.336 | 74.891 | 23.643 |
| Disminuciones diversas | 224.104 | 203.827 | 27.605 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 437 | 372 | 221 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.648 | 5.956 | 5.882 |
| Pymes: libertad amortización | 1.210 | 1.135 | 1.166 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 436 | 391 | 324 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.760 | 2.054 | 1.425 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 14 | 0 | 14 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 901 | 599 | 383 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 41.197 | 39.293 | 2.367 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 447 | 22 | 22 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.029 | 7.915 | 2.894 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 6 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.190 | 953 | 714 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 21.731 | 16.417 | 5.501 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11 | 11 | 11 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.107 | 1.603 | 1.001 |
| Gts.oper.acciones propias | 142 | 70 | 29 |
| Errores contables | 7.184 | 4.544 | 490 |
| Operaciones a plazos | 2.690 | 2.305 | 2.690 |
| Recuperación de valor patrimonial | 89 | 89 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.419 | 2.311 | 2.180 |
| Exención por doble imposición internacional | 85.131 | 85.131 | 9.187 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 195 | 25 | 79 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 12.064 | 12.064 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 88.668 | 86.698 | 8.044 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7.219 | 7.218 | 5.280 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 22 | 22 | 22 |
| La 33ª Copa del América | 3 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 336 | 336 | 336 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.654 | 948 | 789 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 354 | 106 | 93 |
| Base imponible | 503.229 | 485.958 | 503.229 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
