- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.305 | 1.058 | 794 |
| Resultado contable | 31.618 | 68.036 | 59.666 |
| A U M E N T O S | 37.011 | 29.446 | 28.622 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.904 | 22.615 | 21.664 |
| Amort. inmovilizado I+D | 27 | 27 | 27 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 97 | 71 | 62 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 13.984 | 6.734 | 6.868 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 361 | 297 | 307 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2 | 1 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 366 | 272 | 256 |
| Pymes: libertad amortización | 1.431 | 927 | 991 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 199 | 60 | 119 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.035 | 1.295 | 1.622 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 621 | 447 | 621 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.144 | 161 | 79 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.772 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.142 | 1.142 | 1.139 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 488 | 487 | 487 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 110 | 44 | 70 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.034 | 1.160 | 771 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 34 | 32 | 32 |
| Operaciones a plazos | 100 | 0 | 100 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 19 | 18 | 18 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4 | 4 | 2 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 722 | 145 | 7 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 100 | 7 | 7 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 278 | 217 | 222 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 0 | 0 | 0 |
| D I S M I N U C I O N E S | 25.510 | 9.004 | 7.474 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.025 | 249 | 231 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 138 | 138 | 131 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 11.173 | 9.702 | 1.249 |
| Disminuciones diversas | 5.173 | -1.085 | 5.862 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 806 | 804 | 799 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.544 | 4.092 | 3.405 |
| Pymes: libertad amortización | 120 | 109 | 109 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 293 | 131 | 153 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.598 | 1.168 | 968 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 94 | 94 | 94 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.925 | 210 | 53 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.209 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 304 | 282 | 271 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 273 | 272 | 272 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 434 | 387 | 387 |
| Gts.oper.acciones propias | 13 | 1 | 1 |
| Errores contables | 389 | 363 | 350 |
| Operaciones a plazos | 33 | 33 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 180 | 180 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 54 | 54 | 51 |
| Exención por doble imposición internacional | 56 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2 | 2 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 30 | 30 | 30 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 678 | 217 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2 | 2 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 100 | 7 | 7 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 131 | 99 | 85 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 59 | 58 | 57 |
| Base imponible | 79.564 | 79.230 | 79.564 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
