- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Total
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 9.480 | 4.091 | 2.916 |
| Resultado contable | 79.446 | 437.732 | 354.331 |
| A U M E N T O S | 304.401 | 223.320 | 216.236 |
| Impuesto sobre Sociedades | 129.329 | 127.299 | 119.939 |
| Amort. inmovilizado I+D | 30 | 29 | 27 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.751 | 1.530 | 1.809 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 171.291 | 94.462 | 94.460 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.120 | 1.165 | 2.917 |
| Libertad amort.gastos I+D | 724 | 594 | 390 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.504 | 2.919 | 1.899 |
| Pymes: libertad amortización | 4.488 | 2.592 | 2.856 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.748 | 1.119 | 755 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.948 | 7.618 | 6.770 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.459 | 3.059 | 1.031 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.610 | 1.870 | 1.449 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.760 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 139 | 139 | 139 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.804 | 1.804 | 1.484 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.523 | 3.359 | 5.100 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.077 | 452 | 434 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 11 | 10 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 21.778 | 3.707 | 11.845 |
| Revalorizaciones contables | 171 | 129 | 33 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 551 | 310 | 305 |
| Operaciones a plazos | 574 | 294 | 358 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 855 | 501 | 445 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3 | 0 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.410 | 201 | 279 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3 | 3 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 158 | 158 | 158 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 12.146 | 4.455 | 4.360 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 525 | 394 | 115 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 15.310 | 5.866 | 153 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 54.819 | 50.701 | 50.153 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 371 | 371 | 361 |
| D I S M I N U C I O N E S | 257.612 | 156.251 | 88.806 |
| Impuesto sobre Sociedades | 67.378 | 8.744 | 3.231 |
| Amort. inmovilizado I+D | 115 | 115 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 207 | 207 | 200 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 64.736 | 61.675 | 13.658 |
| Disminuciones diversas | 125.175 | 85.509 | 71.718 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.947 | 1.907 | 3.933 |
| Libertad amort.gastos I+D | 739 | 590 | 466 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 24.207 | 22.983 | 18.925 |
| Pymes: libertad amortización | 2.011 | 1.901 | 1.619 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.743 | 4.008 | 2.881 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.701 | 7.015 | 4.517 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.486 | 1.353 | 113 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 15.064 | 8.959 | 1.005 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.144 | 7.359 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.117 | 5.857 | 461 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.267 | 1.231 | 526 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 717 | 425 | 167 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.133 | 2.014 | 1.413 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 83 | 83 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 31 | 28 | 28 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.476 | 1.354 | 1.330 |
| Gts.oper.acciones propias | 46 | 8 | 3 |
| Errores contables | 7.223 | 3.292 | 1.767 |
| Operaciones a plazos | 693 | 693 | 611 |
| Recuperación de valor patrimonial | 314 | 314 | 134 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 953 | 411 | 314 |
| Exención por doble imposición internacional | 9.391 | 9.335 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 2 | 2 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 2.175 | 2.175 | 2.175 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.713 | 4.725 | 2.528 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 107 | 95 | 95 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.069 | 7.474 | 4.632 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.975 | 15.448 | 698 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 525 | 394 | 115 |
| La 33ª Copa del América | 546 | 500 | 500 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 36.713 | 34.755 | 34.321 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 228 | 85 | 80 |
| Base imponible | 468.103 | 462.008 | 468.103 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
