- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.072 | 4.833 | 3.611 |
| Resultado contable | 548.002 | 801.705 | 754.076 |
| A U M E N T O S | 280.470 | 238.766 | 223.295 |
| Impuesto sobre Sociedades | 198.665 | 195.103 | 187.372 |
| Amort. inmovilizado I+D | 69 | 69 | 69 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.706 | 601 | 499 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 220 | 220 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 79.810 | 42.774 | 35.356 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.089 | 2.585 | 2.521 |
| Libertad amort.gastos I+D | 20 | 8 | 8 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.281 | 2.236 | 1.134 |
| Pymes: libertad amortización | 3.249 | 2.481 | 2.257 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.013 | 1.472 | 1.526 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.130 | 7.346 | 5.610 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 23 | 23 | 23 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.479 | 2.161 | 1.660 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.047 | 3.260 | 1.123 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 8 | 8 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 44 | 42 | 42 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11 | 11 | 11 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.713 | 405 | 405 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.836 | 7.646 | 8.388 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 980 | 710 | 686 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 17.751 | 4.979 | 4.788 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 2 | 2 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 227 | 21 | 222 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 663 | 569 | 513 |
| Operaciones a plazos | 606 | 425 | 425 |
| Recuperación de valor patrimonial | 125 | 125 | 125 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.578 | 894 | 885 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 4 | 4 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 49 | 49 | 49 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 30 | 16 | 16 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.168 | 1.425 | 2.076 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 49 | 36 | 38 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.079 | 3.038 | 319 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.873 | 385 | 246 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 589 | 368 | 212 |
| D I S M I N U C I O N E S | 258.094 | 151.674 | 96.819 |
| Impuesto sobre Sociedades | 44.455 | 1.970 | 795 |
| Amort. inmovilizado I+D | 21 | 21 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.315 | 1.294 | 1.280 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4 | 4 | 4 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 50.635 | 50.059 | 16.218 |
| Disminuciones diversas | 161.664 | 98.326 | 78.522 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.129 | 3.455 | 3.414 |
| Libertad amort.gastos I+D | 193 | 193 | 193 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 81.111 | 45.756 | 14.819 |
| Pymes: libertad amortización | 5.525 | 5.436 | 4.191 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.322 | 5.090 | 4.881 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 16.680 | 10.865 | 6.473 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 8 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.052 | 1.689 | 1.159 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 14.946 | 10.607 | 6.437 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.080 | 4.065 | 3.752 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 468 | 244 | 244 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.986 | 10.268 | 9.479 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.485 | 1.521 | 211 |
| Gts.oper.acciones propias | 173 | 24 | 15 |
| Errores contables | 1.906 | 1.341 | 670 |
| Operaciones a plazos | 45 | 45 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 522 | 390 | 289 |
| Exención por doble imposición internacional | 361 | 212 | 212 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 185 | 182 | 182 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.695 | 1.640 | 478 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.531 | 5.742 | 438 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 49 | 36 | 38 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 36.290 | 36.290 | 36.290 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.761 | 2.822 | 831 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 710 | 471 | 45 |
| Base imponible | 864.334 | 863.262 | 864.334 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
