- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.554 | 999 | 715 |
| Resultado contable | 39.813 | 153.018 | 142.306 |
| A U M E N T O S | 61.789 | 36.612 | 41.765 |
| Impuesto sobre Sociedades | 26.428 | 21.135 | 21.040 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 99 | 99 | 99 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 9.647 | 1.681 | 4.054 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 25.615 | 13.698 | 16.574 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 56 | 27 | 27 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7 | 7 | 7 |
| Pymes: libertad amortización | 32 | 32 | 1 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 55 | 31 | 31 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 937 | 495 | 525 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 323 | 318 | 318 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.546 | 295 | 837 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 547 | 512 | 512 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.143 | 8.440 | 9.939 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 724 | 699 | 705 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 4.975 | 1.700 | 1.959 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 256 | 29 | 235 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 315 | 6 | 37 |
| Operaciones a plazos | 182 | 49 | 49 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 407 | 68 | 68 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 136 | 136 | 136 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 840 | 527 | 220 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.860 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 64 | 63 | 63 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 151 | 0 | 20 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 393 | 234 | 222 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 664 | 30 | 664 |
| D I S M I N U C I O N E S | 49.596 | 33.457 | 31.370 |
| Impuesto sobre Sociedades | 15.001 | 2.723 | 1.566 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 97 | 97 | 97 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 21.074 | 21.074 | 20.962 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 13.261 | 11.591 | 5.030 |
| Disminuciones diversas | 163 | -2.027 | 3.715 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 118 | 89 | 44 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 385 | 385 | 375 |
| Pymes: libertad amortización | 34 | 33 | 33 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 112 | 102 | 66 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 898 | 530 | 567 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 206 | 104 | 104 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.591 | 3.682 | 3.973 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 239 | 239 | 239 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 245 | 224 | 224 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.683 | 1.683 | 1.659 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 117 | 31 | 31 |
| Gts.oper.acciones propias | 43 | 33 | 33 |
| Errores contables | 386 | 179 | 179 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 38 | 0 | 6 |
| Exención por doble imposición internacional | 908 | 908 | 908 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.055 | 1.017 | 23 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.979 | 17 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 64 | 63 | 63 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 3 | 3 | 3 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 265 | 205 | 190 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 110 | 97 | 87 |
| Base imponible | 147.672 | 145.082 | 147.672 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
