- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 8.385 | 3.923 | 2.824 |
| Resultado contable | -8.893 | 194.147 | 151.458 |
| A U M E N T O S | 152.095 | 74.931 | 84.785 |
| Impuesto sobre Sociedades | 44.181 | 42.398 | 38.701 |
| Amort. inmovilizado I+D | 12 | 12 | 12 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.935 | 1.141 | 2.092 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 104.967 | 31.381 | 43.979 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 184 | 151 | 123 |
| Libertad amort.gastos I+D | 210 | 181 | 187 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 213 | 172 | 170 |
| Pymes: libertad amortización | 469 | 337 | 341 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 338 | 217 | 180 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.247 | 877 | 694 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.493 | 3.463 | 2.676 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 11.644 | 592 | 592 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 334 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7 | 7 | 7 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.600 | 5.064 | 5.061 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 275 | 76 | 196 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 11.304 | 2.057 | 3.161 |
| Revalorizaciones contables | 34.131 | 3 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 54 | 29 | 27 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 283 | 263 | 1 |
| Operaciones a plazos | 9.193 | 4.683 | 8.385 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.483 | 329 | 2.339 |
| Subcapitalización | 11 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 13 | 1 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.286 | 2.271 | 2.271 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 17.557 | 7.925 | 15.373 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3 | 3 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 816 | 772 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 207 | 207 | 207 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.801 | 1.118 | 1.283 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 566 | 562 | 559 |
| D I S M I N U C I O N E S | 80.759 | 37.178 | 34.054 |
| Impuesto sobre Sociedades | 33.442 | 988 | 628 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.467 | 2.451 | 1.755 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 52.031 | 50.273 | 11.816 |
| Disminuciones diversas | -7.180 | -16.533 | 19.855 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 209 | 138 | 134 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.389 | 846 | 840 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.967 | 1.888 | 1.618 |
| Pymes: libertad amortización | 1.929 | 1.926 | 1.581 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.400 | 1.287 | 845 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 920 | 644 | 582 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 80 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 921 | 563 | 563 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 11 | 11 | 11 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 272 | 266 | 139 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 23 | 23 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 285 | 165 | 50 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 5 | 5 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 583 | 559 | 469 |
| Gts.oper.acciones propias | 763 | 9 | 1 |
| Errores contables | 196 | 192 | 22 |
| Operaciones a plazos | 5.333 | 5.310 | 4.717 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 402 | 115 | 388 |
| Exención por doble imposición internacional | 751 | 716 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.455 | 2.419 | 2.360 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 849 | 849 | 160 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 53 | 53 | 53 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.065 | 10.965 | 16.834 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 881 | 881 | 1 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3 | 3 | 3 |
| La 33ª Copa del América | 92 | 92 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 82 | 82 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.734 | 3.585 | 242 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 147 | 99 | 9 |
| Base imponible | 190.360 | 183.156 | 190.360 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
