Ajustes al resultado contable (Grandes) por Sector
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Sector
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 906 | 540 | 408 |
| Resultado contable | 2.222.069 | 3.347.001 | 2.597.154 |
| A U M E N T O S | 2.028.610 | 1.409.516 | 1.353.132 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.062.778 | 1.025.570 | 995.714 |
| Amort. inmovilizado I+D | 413 | 413 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 33.322 | 31.357 | 31.262 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.629 | 573 | 126 |
 Aumentos diversos | 930.469 | 351.603 | 326.030 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 25.764 | 9.204 | 8.531 |
| Libertad amort.gastos I+D | 938 | 637 | 634 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.784 | 9.807 | 8.345 |
| Pymes: libertad amortización | 388 | 360 | 326 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 203 | 65 | 65 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 24.574 | 10.082 | 7.950 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 82 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 62.802 | 9.622 | 27.755 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 241.492 | 56.725 | 48.618 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.941 | 85 | 85 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 32.762 | 71 | 61 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 12.961 | 5.663 | 8.690 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 201.776 | 70.682 | 84.470 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 8.417 | 6.502 | 5.915 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 37.555 | 19.110 | 18.682 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.532 | 1.049 | 1.127 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 14 | 9 | 9 |
| Errores contables | 5.415 | 1.041 | 79 |
| Operaciones a plazos | 38.832 | 20.028 | 38.832 |
| Recuperación de valor patrimonial | 277 | 6 | 6 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.704 | 1.219 | 625 |
| Subcapitalización | 4.893 | 3.176 | 3.176 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.640 | 2.591 | 1.367 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.561 | 4.285 | 20 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 16.229 | 15.419 | 4.508 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 900 | 875 | 860 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 127.281 | 72.032 | 32.138 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 34 | 34 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 2 | 2 | 2 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 62.716 | 31.223 | 23.153 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.696.455 | 1.185.432 | 401.880 |
| Impuesto sobre Sociedades | 254.712 | 28.963 | 30.928 |
| Amort. inmovilizado I+D | 692 | 692 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 75.110 | 75.110 | 74.421 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 248.254 | 247.703 | 112.283 |
| Disminuciones diversas | 1.117.686 | 832.964 | 184.248 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 34.307 | 22.527 | 13.862 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.627 | 1.421 | 1.421 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 173.684 | 157.024 | 89.834 |
| Pymes: libertad amortización | 3.206 | 3.206 | 2.417 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 450 | 418 | 418 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.353 | 9.325 | 4.606 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 12 | 12 | 12 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 16.395 | 9.267 | 11.961 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 119.127 | 63.786 | 33.289 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 514 | 509 | 509 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 38.319 | 10.062 | 7.328 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 941 | 890 | 516 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.218 | 6.301 | 5.578 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 79.649 | 38.201 | 29.413 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 8 | 8 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 11 | 11 | 11 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 7.732 | 3.789 | 3.757 |
| Gts.oper.acciones propias | 24 | 8 | 8 |
| Errores contables | 7.992 | 7.754 | 3.427 |
| Operaciones a plazos | 40.644 | 40.426 | 40.644 |
| Recuperación de valor patrimonial | 10.547 | 10.547 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 11.970 | 10.655 | 3.732 |
| Exención por doble imposición internacional | 41.907 | 6.998 | 430 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 461 | 461 | 461 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.203 | 2.154 | 1.088 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.291 | 987 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 30.337 | 30.337 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 17.939 | 17.939 | 4.543 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 128.589 | 82.263 | 24.552 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 900 | 875 | 860 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 575.480 | 543.378 | 12.699 |
| Base imponible | 3.436.122 | 3.421.468 | 3.436.122 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
