Ajustes al resultado contable (Grandes) por Sector
Sector: Servicios sociales
Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Grandes
Ajustes al resultado contable (Grandes) por Sector
Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 463 | 344 | 266 |
| Resultado contable | 412.406 | 651.552 | 533.965 |
| A U M E N T O S | 2.978.610 | 1.911.623 | 662.815 |
| Impuesto sobre Sociedades | 234.252 | 209.224 | 202.918 |
| Amort. inmovilizado I+D | 224 | 224 | 224 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.088 | 1.088 | 1.087 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.367 | 1.367 | 467 |
 Aumentos diversos | 2.741.679 | 1.699.720 | 458.119 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.092 | 6.921 | 6.131 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.096 | 3.096 | 3.096 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19.455 | 15.548 | 14.126 |
| Pymes: libertad amortización | 300 | 300 | 12 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 92 | 12 | 92 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.331 | 6.497 | 5.749 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 24.521 | 3.489 | 3.297 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 32.468 | 20.114 | 22.522 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 170 | 170 | 170 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 7.539 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.115 | 2.174 | 2.179 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 60.274 | 19.531 | 18.272 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 5.367 | 5.055 | 4.789 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 8.171 | 3.247 | 2.875 |
| Revalorizaciones contables | 635 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.524 | 2.072 | 2.524 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 453 | 3 | 3 |
| Errores contables | 2.094 | 2.023 | 1.832 |
| Operaciones a plazos | 633 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 164 | 164 | 164 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.559 | 3.559 | 3.559 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.912 | 1.381 | 1.498 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 802 | 802 | 802 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 613.951 | 139.777 | 299.679 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 30.088 | 29.817 | 1.334 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.878.830 | 1.429.396 | 56.667 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 24.045 | 4.572 | 6.747 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.893.423 | 1.894.021 | 488.296 |
| Impuesto sobre Sociedades | 40.821 | 4.756 | 3.772 |
| Amort. inmovilizado I+D | 492 | 492 | 492 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 622 | 622 | 622 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 8.665 | 8.665 | 8.665 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 31.797 | 31.339 | 23.523 |
| Disminuciones diversas | 2.811.026 | 1.848.148 | 451.221 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.532 | 3.975 | 3.903 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.631 | 4.587 | 4.631 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 109.902 | 100.826 | 48.132 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 14.017 | 10.221 | 9.993 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 12.398 | 7.460 | 2.710 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 12.606 | 8.992 | 6.747 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 170 | 170 | 170 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 11.759 | 9.860 | 5.076 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.045 | 1.045 | 1.045 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.934 | 591 | 634 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 28.258 | 24.068 | 12.598 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 17 | 17 | 17 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 120 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 2 | 2 | 0 |
| Errores contables | 2.038 | 687 | 248 |
| Operaciones a plazos | 31.528 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 9 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.343 | 762 | 633 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.910 | 2.910 | 2.910 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 154 | 154 | 154 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.300 | 6.770 | 6.770 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2 | 2 | 2 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 613.031 | 149.307 | 299.959 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.944.832 | 1.512.857 | 66.955 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 30.088 | 29.817 | 1.334 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.415 | 3.350 | 1.459 |
| Base imponible | 684.961 | 682.752 | 684.961 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
