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- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Total
Dimensión: Grande , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.307 | 2.340 | 1.907 |
| Resultado contable | 32.004.772 | 45.814.378 | 40.374.689 |
| A U M E N T O S | 47.237.416 | 33.967.403 | 28.638.660 |
| Impuesto sobre Sociedades | 10.248.075 | 9.732.949 | 9.209.842 |
| Amort. inmovilizado I+D | 55.857 | 34.881 | 48.733 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 47.842 | 39.847 | 38.348 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 65.659 | 58.257 | 55.529 |
 Aumentos diversos | 36.819.983 | 24.101.469 | 19.286.208 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.150.033 | 718.759 | 931.620 |
| Libertad amort.gastos I+D | 75.323 | 44.810 | 67.261 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 946.595 | 908.502 | 671.129 |
| Pymes: libertad amortización | 192 | 192 | 189 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 53 | 53 | 53 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 189.937 | 105.830 | 120.690 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 7.854 | 7.854 | 1.917 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 854.919 | 545.445 | 501.844 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.565.260 | 3.891.179 | 4.001.644 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 43.745 | 30.937 | 30.937 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 53.248 | 53.248 | 52.993 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.205.655 | 30.506 | 143.616 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 7.381 | 792 | 792 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 537.132 | 314.412 | 274.760 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.894.591 | 3.753.522 | 4.082.085 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 266.181 | 213.713 | 185.953 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 10.525 | 10.525 | 10.525 |
| Otros gastos no deducibles | 364.687 | 247.980 | 227.499 |
| Revalorizaciones contables | 49.362 | 33.834 | 33.818 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 777.198 | 746.254 | 745.799 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.340 | 0 | 0 |
| Errores contables | 81.613 | 71.518 | 13.976 |
| Operaciones a plazos | 92.282 | 76.841 | 83.887 |
| Recuperación de valor patrimonial | 14.393 | 9.179 | 468 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.925.621 | 2.831.859 | 2.824.150 |
| Subcapitalización | 14.177 | 4.897 | 4.897 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 10.992 | 10.543 | 10.378 |
| Exención por doble imposición internacional | 10.721 | 7.014 | 5.594 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.252.573 | 1.177.126 | 1.106.189 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 52.391 | 51.939 | 51.923 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.473 | 3.473 | 3.473 |
| Transparencia fiscal internacional | 772 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.661.988 | 2.558.508 | 1.506.941 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 100.188 | 83.086 | 43.744 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.839.587 | 4.135.125 | 422.739 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 268.391 | 268.391 | 268.357 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 210.857 | 204.010 | 54.853 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.278.618 | 949.572 | 799.473 |
| D I S M I N U C I O N E S | 59.971.103 | 48.480.090 | 34.331.310 |
| Impuesto sobre Sociedades | 4.617.105 | 2.083.544 | 1.917.254 |
| Amort. inmovilizado I+D | 42.418 | 38.830 | 34.062 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 20.078 | 20.077 | 19.512 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 181.174 | 181.174 | 180.884 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 821.414 | 773.608 | 660.055 |
| Disminuciones diversas | 54.288.914 | 45.382.856 | 31.519.543 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.489.024 | 1.321.628 | 1.298.721 |
| Libertad amort.gastos I+D | 375.938 | 369.664 | 368.861 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.764.797 | 7.644.027 | 4.400.530 |
| Pymes: libertad amortización | 725 | 725 | 720 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 203 | 203 | 201 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 155.675 | 128.342 | 108.657 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 9.127 | 9.127 | 1.943 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 836.619 | 655.660 | 626.784 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.876.345 | 4.841.592 | 3.972.100 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 42.865 | 32.787 | 24.441 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 335.130 | 325.870 | 318.771 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.296.634 | 454.883 | 429.170 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 105.655 | 98.903 | 92.856 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.048.011 | 755.840 | 519.049 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.217.305 | 6.317.248 | 5.797.340 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1.409 | 1.409 | 45 |
| Revalorizaciones contables | 6.810 | 3.529 | 3.529 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 95.922 | 90.192 | 86.296 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 13.854 | 13.616 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 108.614 | 99.783 | 96.826 |
| Gts.oper.acciones propias | 16.971 | 15.860 | 1.453 |
| Errores contables | 134.814 | 95.761 | 31.813 |
| Operaciones a plazos | 95.430 | 59.142 | 63.902 |
| Recuperación de valor patrimonial | 177.312 | 27.722 | 955 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.472.490 | 1.058.013 | 971.480 |
| Exención por doble imposición internacional | 10.742.135 | 9.942.299 | 7.729.810 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 103.459 | 101.375 | 98.413 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.712.027 | 1.680.727 | 1.396.264 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 197.071 | 187.006 | 180.614 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 208.930 | 206.183 | 151.210 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.838.466 | 2.842.076 | 1.588.725 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.140.293 | 4.494.772 | 432.363 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 100.188 | 83.086 | 43.744 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 624.835 | 624.835 | 624.835 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 478 | 478 | 478 |
| Correcciones entidades normativa foral | 333.105 | 313.484 | 94.032 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.390.434 | 1.214.954 | 598.927 |
| Base imponible | 34.021.983 | 33.793.939 | 34.021.983 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
