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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana ,  Sector: Total
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO5.9884.0333.474
Resultado contable-5.299.89711.602.3968.949.677
A U M E N T O S21.282.2118.742.3806.871.885
Impuesto sobre Sociedades3.228.3002.447.6682.400.554
 Aumentos diversos18.053.9116.294.7124.471.332
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
346.174118.843172.995
  Amort. inmovilizado I+D
4.9473.6323.624
  Libertad amort.gastos I+D
25.92920.44218.703
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
54.99447.28649.127
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
63.56553.43252.534
  Otros supuestos de libertad de amortización
111.06785.30976.105
  Pymes: libertad amortización
3.5243.3252.826
  Pymes: amortiz.acelerada
1.037870837
  Cesión de bienes con opción de compra
221717
  Arrendamiento financiero: régimen especial
104.73561.74859.510
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
419137137
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
1.397.019402.330513.306
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
19100
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
4.558.040663.3361.120.672
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
86.77316.28414.264
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
104.97775.00181.817
  Deducción del fondo de comercio
80.8074.16118.207
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
1.191417375
  Provisiones y gastos por pensiones
147.51056.80460.664
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.363.306818.279813.105
  Gastos por donativos y liberalidades
61.90045.63644.810
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
22700
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
62.78769836.952
  Otros gastos no deducibles
205.261113.758109.086
  Revalorizaciones contables
5.0451.0634.454
  Aplicación del valor normal de mercado
1.141.2411.134.14226.270
  Ingresos por donaciones por terceros
6.226896896
  Errores contables
29.83611.0538.815
  Operaciones a plazos
61.60318.82357.374
  Reversión del deterioro valor patrimonial
6.2205.9765.816
  Otras diferencias ingresos y gastos
156.54260.58359.463
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.409.764171.934230.456
  Reinversión de beneficios extraordinarios
5.0061.7401.873
  Gastos no deducibles por reinversión
3.5163.1093.109
  Exención por doble imposición internacional
44.8778.2238.292
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
163.518113.428111.756
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
60.9412.4159.127
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
30900
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.268.841684.244453.084
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
79.43957.95214.297
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
2.132.6291.328.40389.786
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
7.4163.3573.363
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
25.730641.790
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
25.0025.62010.614
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
4.7694.7691.278
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.5231.038512
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
627.51684.133119.233
D I S M I N U C I O N E S18.128.19510.191.0644.823.336
Impuesto sobre Sociedades 2.296.651465.255436.189
 Disminuciones diversas 15.831.9499.725.8184.387.259
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
295.979263.009122.482
  Amort. inmovilizado I+D
1.6541.5221.654
  Libertad amort.gastos I+D
23.82123.40218.562
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
18.36618.05818.250
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
78.95872.61975.480
  Otros supuestos de libertad de amortización
278.087263.31847.489
  Pymes: libertad amortización
2.9132.8722.324
  Pymes: amortiz.acelerada
5.0504.8863.614
  Cesión de bienes con opción de compra
50039
  Arrendamiento financiero: régimen especial
75.70850.94648.252
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
5392323
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
652.333408.773215.865
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
927777
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
2.662.3551.285.042886.430
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
18.87118.62318.479
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
58.46432.60340.098
  Deducción del fondo de comercio
75.22823.30421.974
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
10.4839.3527.757
  Provisiones y gastos por pensiones
78.28041.26637.282
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
2.694.027918.092791.990
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Revalorizaciones contables
3.6093.0121.584
  Aplicación del valor normal de mercado
5.7095.4115.253
  Ingresos por donaciones por terceros
704141
  Corrección rentas depreciación monetaria
6.9753.5892.787
  Gts.oper.acciones propias
481129164
  Errores contables
374.35492.76729.090
  Operaciones a plazos
74.65736.14270.747
  Reversión del deterioro valor patrimonial
6.2205.9765.816
  Otras diferencias ingresos y gastos
155.63691.85977.713
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.02200
  Exención por doble imposición internacional
3.620.3653.010.127730.877
  Reducción ingresos activos intangibles
71.45162.28135.776
  Obra benéfico-social cajas
414414414
  Agrupa.interés económico y UTES
218.493172.473140.118
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
19.2143.1663.166
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
7.1357.1355.235
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
62.98762.98762.987
  Transparencia fiscal internacional
5.3075.3070
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.349.897805.368511.324
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
79.43957.95214.297
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
2.135.2781.457.44698.484
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
75.03775.03775.037
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
10.63210.6199.924
  Reserva para inversiones en Canarias
43.07943.07942.550
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
2.0862.0862.086
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
39.97939.52539.582
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
126.956126.95614.528
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
219.482112.40760.226
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-2.141.11010.154.72611.003.291
Compensaciones de B.I. negativas 764.984720.888496.930
Base imponible positiva10.506.36010.139.82110.506.360
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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