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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa ,  Sector: Total
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO680.691327.512227.350
Resultado contable-14.780.79722.846.27915.576.429
A U M E N T O S38.034.4036.827.47221.257.300
Impuesto sobre Sociedades3.764.2313.063.9282.875.799
 Aumentos diversos34.270.1723.763.54418.381.501
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
126.87275.66075.748
  Amort. inmovilizado I+D
1.097560196
  Libertad amort.gastos I+D
4.7093.0322.513
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
175.61153.61153.009
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
166.15611.25310.715
  Otros supuestos de libertad de amortización
73.40436.67437.575
  Pymes: libertad amortización
57.99628.04326.917
  Pymes: amortiz.acelerada
49.27325.83421.818
  Cesión de bienes con opción de compra
763321316
  Arrendamiento financiero: régimen especial
150.80173.93768.725
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
2.422172175
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
1.130.27254.323154.792
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
9.072767874
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
7.754.076802.2041.566.966
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
29.3798.4608.242
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
9.1839.1830
  Deducción del fondo de comercio
28.5913.1043.097
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
1.8361.047446
  Provisiones y gastos por pensiones
15.73511.20513.023
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.269.529336.876392.326
  Gastos por donativos y liberalidades
79.12936.76849.617
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
191311
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
43.54610.7169.100
  Otros gastos no deducibles
1.097.965184.660229.631
  Revalorizaciones contables
55.9702.14937.617
  Aplicación del valor normal de mercado
13.827.14027.05213.794.674
  Ingresos por donaciones por terceros
3.5131.321667
  Errores contables
59.73241.03112.676
  Operaciones a plazos
177.38249.902122.008
  Reversión del deterioro valor patrimonial
281.910267.235218.591
  Otras diferencias ingresos y gastos
1.477.070288.484307.204
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
1.447.855291.774387.301
  Reinversión de beneficios extraordinarios
28.75914.48418.466
  Gastos no deducibles por reinversión
4.5013073.202
  Exención por doble imposición internacional
12.91811.84410.196
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
129.85491.88298.987
  Soc.y fondos capital-riesgo
40400
  Valor.bienes y derechos
114.52247.18652.786
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
6400
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
27.5465.73521.811
  Transparencia fiscal internacional
351351351
  Régimen ent.parcialmente exentas
749.563377.004345.831
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
35.06813.1005.754
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
766.620383.75335.603
  Rég.entidades navieras
34.490034.490
  Por reserva para inversiones en Canarias
95.57112.34641.878
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
14.5632.63411.870
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
100100100
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
300
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
2.0551212
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
837676
  Exención transmisión bienes inmuebles
7100
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
4.6414.5962.842
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
6.7532.0592.755
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
634.02958.55487.927
D I S M I N U C I O N E S32.522.6349.908.92817.890.971
Impuesto sobre Sociedades 3.876.906388.374333.108
 Disminuciones diversas 28.647.1429.521.87517.557.938
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
65.07038.53821.248
  Amort. inmovilizado I+D
586567274
  Libertad amort.gastos I+D
4.7083.8932.227
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
429.675335.97926.769
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
426.56539.15023.406
  Otros supuestos de libertad de amortización
38.99136.43723.663
  Pymes: libertad amortización
58.43150.61332.324
  Pymes: amortiz.acelerada
80.14063.91236.521
  Cesión de bienes con opción de compra
1.092573476
  Arrendamiento financiero: régimen especial
194.60584.61349.940
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
2.14984
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
331.612113.36764.942
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
4.1912.3761.583
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
1.939.281596.910334.226
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
25.99813.962320
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
34.54433.34619.113
  Deducción del fondo de comercio
5.8252.3411.826
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
875621505
  Provisiones y gastos por pensiones
53.62129.91911.397
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.277.740367.224203.708
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
494949
  Revalorizaciones contables
38.79074035.919
  Aplicación del valor normal de mercado
114.04198.52392.336
  Ingresos por donaciones por terceros
4.4792.4681.176
  Corrección rentas depreciación monetaria
67.35754.74642.062
  Gts.oper.acciones propias
2.7631.256759
  Errores contables
98.85159.92424.730
  Operaciones a plazos
141.089138.303106.906
  Reversión del deterioro valor patrimonial
281.910267.235218.591
  Otras diferencias ingresos y gastos
1.186.415574.018256.749
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
000
  Exención por doble imposición internacional
1.305.2981.285.511552.167
  Reducción ingresos activos intangibles
19.33218.76418.208
  Obra benéfico-social cajas
8.9128.9128.912
  Agrupa.interés económico y UTES
238.304221.371176.116
  Soc.y fondos capital-riesgo
5.4105.0060
  Valor.bienes y derechos
103.08995.83562.084
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
4.0754.0754.073
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
150150150
  Rég.fiscal valores extranjeros
17.513.8923.733.62214.715.620
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
792.216482.529361.997
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
35.06813.1005.754
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
783.314507.98733.719
  Montes vecinales en mano común
2.6702.670435
  Régimen entidades navieras
38.86338.86338.863
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
14.04613.74513.242
  Reserva para inversiones en Canarias
94.68294.68092.721
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
7.6217.3086.723
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
9014444
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
300
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
4.8284.7723.278
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
3.6803.6703.670
  Exención transmisión bienes inmuebles
727727704
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
1.033.000220.96046.530
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-9.268.08019.763.40118.943.570
Compensaciones de B.I. negativas 3.657.1943.337.1531.019.681
Base imponible positiva17.923.89917.449.84517.923.899
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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