Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	11.388	8.115	S.E.
Resultado contable	1.630.743	2.637.970	S.E.
A U M E N T O S	1.609.194	646.626	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	248.571	189.951	S.E.
Aumentos diversos	1.360.623	456.676	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	302	156	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	8.758	8.137	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	2	0	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	110	99	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	681	680	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	143	130	S.E.
Pymes: libertad amortización	238	165	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	225	158	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	177	142	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	164.090	87.676	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	1.652	80	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	2.177	2.119	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	217	217	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	520.762	174.823	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	33	33	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	24.187	23.387	S.E.
Deducción del fondo de comercio	746	710	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	598	0	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	1.536	450	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	14.663	8.215	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	3.033	2.627	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	4.509	379	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	361.885	94.289	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	S.E.
Otros gastos no deducibles	18.800	7.242	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	S.E.
Revalorizaciones contables	245	245	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	3.228	305	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	S.E.
Errores contables	1.065	1.018	S.E.
Operaciones a plazos	1.076	7	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	5.642	5.355	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	12.259	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	36.068	6.485	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	81.663	10.773	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	56	5	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	44	24	S.E.
Exención por doble imposición internacional	40.954	7.268	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	406	406	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	0	0	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	5.864	3.376	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	337	130	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	1.779	586	S.E.
Rég.entidades navieras	0	0	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	259	111	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	16	16	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	177	162	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	S.E.
Por otras correcciones al resultado	39.959	8.489	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	2.410.784	1.741.029	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	116.169	69.087	S.E.
Disminuciones diversas	2.294.615	1.671.943	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	1.096	172	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	514	514	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	2	2	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	151	72	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	86	86	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	49	36	S.E.
Pymes: libertad amortización	114	104	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	310	223	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	254	250	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	36.846	2.888	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	2.118	2.118	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	597	597	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	5	5	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	571.871	158.674	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	5.046	2.601	S.E.
Deducción del fondo de comercio	711	668	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	54	52	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	35	35	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	117.150	35.254	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	62.149	57.682	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	S.E.
Revalorizaciones contables	1.069	1.069	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	433	433	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	2.042	94	S.E.
Gts.oper.acciones propias	135	124	S.E.
Errores contables	5.583	5.072	S.E.
Operaciones a plazos	10.137	10.016	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	2.810	2.810	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	2.956	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	9.721	1.175	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.488	1.148	S.E.
Exención por doble imposición internacional	805.730	750.372	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	773	773	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	401	401	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	39.687	39.040	S.E.
Valor.bienes y derechos	72	72	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	486.929	476.707	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	4.005	3.429	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	7	7	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	701	685	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	0	S.E.
Régimen entidades navieras	0	0	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	148	143	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	1.279	1.279	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	3	3	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	S.E.
Otras correcciones al resultado	119.350	115.057	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	829.171	1.543.585	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	329.825	305.256	S.E.
Base imponible positiva	1.434.523	1.413.201	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros