- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Sociedades no financieras
- Total Sociedades no financieras
- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 85 | 62 | 51 |
| Resultado contable | 1.723.146 | 1.855.063 | 1.392.339 |
| A U M E N T O S | 594.378 | 425.159 | 286.486 |
| Impuesto sobre Sociedades | 167.824 | 154.504 | 165.889 |
 Aumentos diversos | 426.554 | 270.656 | 120.597 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.468 | 3.405 | 3.463 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 8.807 | 7.196 | 6.775 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 218 | 218 | 164 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 181 | 129 | 129 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 14 | 14 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 17 | 17 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 332 | 317 | 317 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.727 | 3.727 | 3.657 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.166 | 1.166 | 1.086 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 146.208 | 128.424 | 19.437 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 719 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.016 | 1.016 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 94 | 94 | 94 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.580 | 9.509 | 1.996 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 19.442 | 15.512 | 11.474 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.404 | 4.136 | 4.011 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 981 | 980 | 980 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 125.087 | 77.905 | 18.987 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 3 | 3 | 3 |
| Otros gastos no deducibles | 11.912 | 2.550 | 2.427 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 195 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 3.086 | 1.391 | 3.086 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.703 | 2.386 | 200 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 45.793 | 539 | 40.383 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 29 | 29 | 29 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.594 | 2.594 | 1.166 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 160 | 160 | 160 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 100 | 100 | 100 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 31.189 | 4.106 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 50 | 50 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 205 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.074 | 2.983 | 471 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.191.315 | 1.075.746 | 71.263 |
| Impuesto sobre Sociedades | 114.684 | 98.432 | 3.584 |
| Disminuciones diversas | 1.076.631 | 977.314 | 67.679 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 123 | 103 | 114 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 61.635 | 1.472 | 1.280 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.722 | 1.722 | 1.722 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 7.353 | 944 | 105 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 25.290 | 25.290 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.275 | 2.275 | 1.286 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 10.119 | 9.988 | 3.392 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 174.206 | 168.057 | 13.933 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 38.478 | 35.835 | 3.002 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 29 | 29 | 29 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 20.450 | 20.450 | 20.450 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.835 | 2.969 | 1.210 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 20.709 | 20.709 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 495.083 | 488.942 | 9.187 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 168.142 | 168.126 | 209 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 172 | 157 | 157 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 11.298 | 11.298 | 11.298 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.681 | 4.918 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 14.030 | 14.030 | 306 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.126.208 | 1.204.476 | 1.607.562 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 81.273 | 72.528 | 67.315 |
| Base imponible positiva | 1.540.247 | 1.518.528 | 1.540.247 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
