- 2014
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- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
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Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
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Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 9.773 | S.E. | 2.832 |
| Resultado contable | 5.463.325 | S.E. | 5.771.251 |
| A U M E N T O S | 3.691.024 | S.E. | 1.317.921 |
| Impuesto sobre Sociedades | 437.259 | S.E. | 345.824 |
 Aumentos diversos | 3.253.765 | S.E. | 972.096 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 735 | S.E. | 26 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4.267 | S.E. | 859 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 5 | S.E. | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6 | S.E. | 6 |
| Pymes: libertad amortización | 17 | S.E. | 3 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 19 | S.E. | 2 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.568 | S.E. | 2.500 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 67.559 | S.E. | 30.811 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.421 | S.E. | 1.191 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 8.804 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 161 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 386.220 | S.E. | 144.026 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 37.806 | S.E. | 53 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | S.E. | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | S.E. | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | S.E. | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 254.651 | S.E. | 227.268 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.030 | S.E. | 37 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 7.851 | S.E. | 776 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.075.879 | S.E. | 271.073 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | S.E. | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 59.334 | S.E. | 16.068 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Revalorizaciones contables | 64 | S.E. | 64 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 970.235 | S.E. | 14.144 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | S.E. | 0 |
| Errores contables | 1.476 | S.E. | 1.476 |
| Operaciones a plazos | 1.411 | S.E. | 1.287 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.112 | S.E. | 15 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 10.800 | S.E. | 10.524 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 12.284 | S.E. | 11.548 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 130.377 | S.E. | 27.464 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 13 | S.E. | 11 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 4.928 | S.E. | 4.928 |
| Exención por doble imposición internacional | 193.965 | S.E. | 191.652 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | S.E. | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 465 | S.E. | 152 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.874 | S.E. | 7 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.018 | S.E. | 1.018 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 63 | S.E. | 5 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.068 | S.E. | 1.068 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 265 | S.E. | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 14 | S.E. | 14 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | S.E. | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 24 | S.E. | 24 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 10.602 | S.E. | 10.559 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | S.E. | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.376 | S.E. | 1.436 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.134.606 | S.E. | 1.332.886 |
| Impuesto sobre Sociedades | 205.052 | S.E. | 46.172 |
| Disminuciones diversas | 3.929.554 | S.E. | 1.286.713 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 397 | S.E. | 8 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 5 | S.E. | 2 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | S.E. | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | S.E. | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 16 | S.E. | 2 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5 | S.E. | 3 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | S.E. | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 33 | S.E. | 3 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 127.507 | S.E. | 55.646 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 8.808 | S.E. | 4 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 102 | S.E. | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 324.844 | S.E. | 149.037 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 54.764 | S.E. | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 5.291 | S.E. | 2.829 |
| Deducción del fondo de comercio | 475 | S.E. | 6 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | S.E. | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 16 | S.E. | 16 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 344.657 | S.E. | 307.607 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | S.E. | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 573.823 | S.E. | 297.144 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | S.E. | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 910.017 | S.E. | 3.545 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | S.E. | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 53 | S.E. | 51 |
| Gts.oper.acciones propias | 222 | S.E. | 13 |
| Errores contables | 250 | S.E. | 0 |
| Operaciones a plazos | 3.746 | S.E. | 50 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 824 | S.E. | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 40.502 | S.E. | 7 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 27.999 | S.E. | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.870 | S.E. | 229 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.492 | S.E. | 148 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.072.301 | S.E. | 323.948 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 115 | S.E. | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 852 | S.E. | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | S.E. | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.755 | S.E. | 739 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 335.844 | S.E. | 94.129 |
| Valor.bienes y derechos | 14.558 | S.E. | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | S.E. | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | S.E. | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 49.782 | S.E. | 38.246 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 91 | S.E. | 17 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 328 | S.E. | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | S.E. | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | S.E. | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 8 | S.E. | 8 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 698 | S.E. | 663 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | S.E. | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | S.E. | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | S.E. | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | S.E. | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | S.E. | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 13.507 | S.E. | 12.611 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 5.019.743 | S.E. | 5.756.286 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 554.214 | S.E. | 288.082 |
| Base imponible positiva | 5.468.204 | S.E. | 5.468.204 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
