Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios sociales

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	S.E.	5.056	3.282
Resultado contable	S.E.	110.574	73.820
A U M E N T O S	S.E.	83.914	23.673
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	17.944	16.962
Aumentos diversos	S.E.	65.970	6.711
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	52	129
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	620	612
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	4	67
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	2	0
Pymes: libertad amortización	S.E.	24	28
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	34	28
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	57	26
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	5	5
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	91	115
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	55	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	6	2
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	0	70
Gastos por donativos y liberalidades	S.E.	181	199
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	1.394	680
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Otros gastos no deducibles	S.E.	1.309	1.691
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	7	194
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	2	2
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	0	0
Errores contables	S.E.	67	134
Operaciones a plazos	S.E.	123	286
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	14	28
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	S.E.	0	8
Gastos no deducibles por reinversión	S.E.	3	3
Exención por doble imposición internacional	S.E.	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	9	10
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	0	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	28.984	1.309
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	69	15
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	32.478	385
Rég.entidades navieras	S.E.	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	S.E.	175	371
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	S.E.	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	S.E.	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	S.E.	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	S.E.	0	0
Por otras correcciones al resultado	S.E.	203	312
D I S M I N U C I O N E S	S.E.	90.286	4.182
Impuesto sobre Sociedades	S.E.	974	305
Disminuciones diversas	S.E.	89.312	3.877
Diferencias entre amortización contable y fiscal	S.E.	60	38
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	S.E.	5	4
Amort. inmovilizado I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.gastos I+D	S.E.	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	S.E.	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	S.E.	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	S.E.	1	1
Pymes: libertad amortización	S.E.	20	20
Pymes: amortiz.acelerada	S.E.	45	29
Cesión de bienes con opción de compra	S.E.	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	S.E.	116	9
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	S.E.	9	9
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	S.E.	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	S.E.	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	S.E.	2	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	S.E.	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	S.E.	0	0
Deducción del fondo de comercio	S.E.	5	5
Deducción del intangible de vida útil indefinida	S.E.	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	S.E.	132	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	S.E.	599	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	S.E.	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	S.E.	2.375	40
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	S.E.	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	S.E.	0	0
Revalorizaciones contables	S.E.	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	S.E.	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	S.E.	189	2
Corrección rentas depreciación monetaria	S.E.	245	196
Gts.oper.acciones propias	S.E.	8	4
Errores contables	S.E.	228	1
Operaciones a plazos	S.E.	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	S.E.	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	S.E.	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	S.E.	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	S.E.	0	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	S.E.	0	0
Exención por doble imposición internacional	S.E.	410	410
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	S.E.	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	S.E.	0	0
Obra benéfico-social cajas	S.E.	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	S.E.	141	17
Soc.y fondos capital-riesgo	S.E.	1.458	0
Valor.bienes y derechos	S.E.	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	S.E.	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	S.E.	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	S.E.	0	0
Transparencia fiscal internacional	S.E.	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	S.E.	30.923	1.141
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	S.E.	205	30
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	S.E.	50.554	747
Montes vecinales en mano común	S.E.	1	0
Régimen entidades navieras	S.E.	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	S.E.	9	9
Reserva para inversiones en Canarias	S.E.	454	447
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	S.E.	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	S.E.	0	0
Correcciones entidades normativa foral	S.E.	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	S.E.	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	S.E.	0	0
Otras correcciones al resultado	S.E.	1.120	718
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	S.E.	104.202	93.310
Compensaciones de B.I. negativas	S.E.	18.021	3.842
Base imponible positiva	S.E.	88.511	89.469

Notas

Unidades: Importe en miles de euros